Материально-техническое снабжение

Оценка материально-технического обеспечения проекта должна охватывать вопросы:

· количество и качество сырья, материалов;

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

· источник поставок (поставщики);

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

· способы транспортировки и хранения

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Персонал

Необходимо изучить и раскрыть в бизнес-плане вопрос обеспеченности производства квалифицированным персоналом. В частности, должны быть представлены:

· общая потребность в персонале и организационная схема создаваемого бизнеса;

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

· доступность необходимого персонала;

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

· политика в области человеческих ресурсов;

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

· программа поддержания и повышения квалификации персонала.

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Рекомендуется указать организационную схему, описывающую структуру управления организацией.

Организационная схема

 

Разрешения, согласования, патенты

Если деятельность, в рамках проекта требует получения лицензий, сертификатов, разрешений или иных административных согласований, бизнес-план должен содержать их перечень с указанием текущего состояния вопроса, а также стоимости и времени получения соответствующих документов.

Экология

Экологический анализ проекта должен давать ответы на следующие вопросы:

· выявление важнейших проблем, касающихся окружающей среды;

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

· количественная и качественная оценка воздействий;

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

· учет в разработке проекта требований и правил, касающихся допустимого воздействия на окружающую среду;

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

· выявление мер для смягчения неблагоприятных воздействий на окружающую среду и для возможного усиления благоприятных воздействий.

__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

6. Финансовый план – 2-4 стр.

Оценка инвестиционных затрат

Инвестиции в основные средства и другие активы включают статьи:

· покупка земли, подготовка участка;

· возведение или покупка зданий и сооружений (строительно-монтажные работы);

· машины, оборудование и другие активы (производственное и вспомогательное, оборудование);

· предоплаченные расходы (например, взносы в счет будущих платежей за аренду или права пользования);

· покупку лицензий, патентов и т.п.

Расходы подготовительного периода это текущие расходы на обеспечение деятельности проекта, сделанные до начала коммерческой эксплуатации. В число таких расходов может входить:

· предварительные расходы на создание компании, привлечение финансирования;

· расходы на подготовительные исследования: разработка бизнес-плана, исследования, оплата услуг технических консультантов, производство образцов;

· расходы на содержание команды проекта;

· расходы на пусковые испытания, пуск и ввод в эксплуатацию;

· НИОКР на подготовительных стадия.

Оборотный капитал

Чистый оборотный капитал (ЧОК) представляет собой оборотные активы за вычетом краткосрочных обязательств:

ЧОК =

· Оборотные активы:

+ запасы сырья и материалов

+ незавершенное производство

+ запасы готовой продукции

+ авансы поставщикам

+ дебиторская задолженность

· Краткосрочные обязательства:

– авансы покупателей

– кредиторская задолженность поставщика

– задолженность по налогам и сборам

– задолженность перед персоналом

 

 

Текущие затраты проекта

К основным видам текущих затрат относятся:

· прямые материальные затраты;

· заработная плата;

· общепроизводственные расходы;

· амортизационные отчисления;

· административные расходы;

· коммерческие расходы;

· затраты на обслуживании внешней задолженности – проценты по кредиту, лизинговые платежи.

Источники финансирования

Раздел должен содержать следующую информацию:

· общая потребность в финансировании;

· предполагаемая структура источников финансирования;

· размер собственных средств (которые будут вложены в проект инициатором проекта и его акционерами/участниками);

· возможность внесения дополнительного (резервного) финансирования инициатором проекта или иными участниками проекта;

· предполагаемые варианты лизингового финансирования;

· предполагаемый размер и форма кредитования;

· предполагаемый график предоставления, обслуживания и возврата долга банком и возможные варианты выхода банка из уставного капитала (если предполагается соответствующее финансирование);

Планируемый бюджет

· отчет о движении денежных средств;

	2013	…
Поступления от продаж
Затраты на материалы и комплектующие
Прочие переменные затраты
Зарплата
Общие затраты
Налоги
Выплата процентов по кредитам
Денежные потоки от операционной деятельности
Инвестиции в основные средства
Прирост чистого оборотного капитала
Денежные потоки от инвестиционной деятельности
Поступления собственного капитала
Поступления кредитов
Возврат кредитов
Лизинговые платежи
Выплата дивидендов
Денежные потоки от финансовой деятельности
Суммарный денежный поток за период
Денежные средства на конец периода

 

· отчет о прибылях и убытках

	2013	…
Выручка (нетто)
Сырье и материалы
Оплата производственного персонала
Лизинговые платежи
Амортизация
Валовая прибыль
Оплата административного и коммерческого персонала
Административные расходы
Коммерческие расходы
Проценты к уплате
Налоги, кроме налога на прибыль
Прибыль (убыток) от операционной деятельности
Налог на прибыль
Чистая прибыль (убыток)

 

Баланс

	2013	…
Денежные средства
Дебиторская задолженность
Запасы
Прочие оборотные активы
Суммарные оборотные активы
Внеоборотные активы
Незавершенные капиталовложения
Суммарные внеоборотные активы
ИТОГО АКТИВОВ
Кредиторская задолженность
Расчеты с бюджетом
Краткосрочные кредиты
Суммарные краткосрочные обязательства
Долгосрочные обязательства
Средства собственников
Нераспределенная прибыль
Суммарный собственный капитал
ИТОГО ПАССИВОВ