Управление привлечением банковского кредита

В составе финансового кредита, привлекаемого п/п для расширения хозяйственной деятельности, приоритетная роль принадлежит банковскому кредиту. Под банковским кредитом понимаются денежные средства, пре­доставляемые банком взаймы клиенту для целевого использования на установленный срок под определенный процент.

Банковский кредит предоставляется п/п на современ­ном этапе в следующих основных видах:

1. Необеспеченный кредит под осуществление от­дельных хозяйственных операций. Как правило, он предоставляется ком­мерческим банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание п/п. Этот вид кредита предоставляется, как правило, только на краткосрочный период.

2. Контокоррентный кредит («овердрафт»). Банк открывает п/п контокоррентный счет, на котором учитываются как кредитные, так и расчетные его операции. Контокоррентный счет используется в качестве источника кредита в объеме, не превышаю­щем установленное в кредитном договоре максимальное отрицательное сальдо (контокоррентный лимит). По отрицательному остатку контокор­рентного счета п/п уплачивает банку установленный кредит­ный процент.

3. Сезонный кредит с ежемесячной амортизацией долга. Этот вид кредита предоставляется обычно на формирование переменной части оборотных активов на период их возрастания в связи с сезонными потребностями п/п. Его особенность заключается в том, что наряду с ежемесячным обслуживанием этого кредита (ежемесячной выплатой процента по нему) кредитным договором предусматривается и ежемесячная амортизация (погашение) основной суммы долга. Преимущество данного вида кредита заключается в эффективном использова­нии полученных финансовых ресурсов

4. Открытие кредитной линии. Банк устанавливает размер комиссионного вознаграждения (комиссионный процент) за свои финансовые обязательства по предоставлению кредита в объеме неиспользуемого лимита кредитной линии. Для п/п преиму­щество данного вида кредита заключается в том, что оно использует заемные средства в строгом соответствии со своими реальными по­требностями в них. Обычно кредитная линия открывается на срок до одного года.

5.Револьверный (автоматически возобновляемый) кредит. Он предоставляется на определенный период, в течение которого разрешается как поэтапная „выборка" кредитных средств, так и поэтапное частичное или полное погашение обязательств по нему (амортизация суммы основного дол­га). Преимуществом этого вида кредита в сравнении с открыти­ем кредитной линии являются минимальные ограничения, накладыва­емые банком, хотя уровень процентной ставки по нему обычно выше.

6. Онкольный кредит. Особенностью этого вида кредита являет­ся то, что он предоставляется заемщику без указания срока его ис­пользования (в рамках краткосрочного кредитования) с обязательством последнего погасить его по первому требованию кредитора.

7. Ломбардный кредит. Кредит может быть получен п/п под заклад высоколиквидных активов (векселей), которые на период кредитования передаются банку.

8. Ипотечный кредит. Такой кредит может быть получен от бан­ков, специализирующихся на выдаче долгосрочных займов под залог основных средств или имущественного комплекса п/пв це­лом. При этом заложенное в банке имущество продолжает использоваться предприятием.

9. Ролловерный кредит. Он представляет собой один из видов долгосрочного кредита с периодически пересматриваемой процентной ставкой

10. Консорциумный (консорциальный) кредит. Система установленных нормативов кредитования или вы­сокий уровень риска иногда не позволяют ему в полной мере удовлет­ворить высокую потребность предприятия-клиента в кредите. После заключения с предприятием-клиентом кредитного договора банк акку­мулирует средства других банков и передает их заемщику, соответ­ственно распределяя сумму процентов при обслуживании долга. За организацию консорциумного кредита ведущий (обслуживающий кли­ента) банк получает определенное комиссионное вознаграждение.

Основные этапы управления привлечением бан­ковского кредита:

1. Определение целей использования привлекаемого банковско­го кредита.

2. Оценка собственной кредитоспособности. О ценка уровня кредитоспо­собности заемщиков исходит из двух основных критериев: 1) уровня финансового состоя­ния п/п; 2) характера погашения п/п ранее полу­ченных им кредитов — как процентов по ним, так и основного долга.

3. Выбор необходимых видов привлекаемого банковского кре­дита.

4. Изучение и оценка условий осуществления банковского кре­дитования в разрезе видов кредитов. Состав основных кредитных условий, под­лежащих изучению и оценке в процессе при­влечения п/п банковского кредита: Предельный размер кредита, Предельный срок кредита, Формы обеспечения кредита, Условия погашения (амортизации) основного долга, Условия выплаты процента, Валюта кредита, Вид кредитной ставки, Уровень кредитной ставки, Форма кредитной ставки

5. „Выравнивание" кредитных условий в процессе заключения кредитного договора. „выравнивание" харак-ет процесс приведения условий конкретного кредитного договора в соответствие со средними усл-ми покупки-продажи кредитных инструментов на финн-ом рынке (выравнивание осущ-ся в процессе переговоров с представителями конкретных коммерческих банков при подготовке проекта кредитного договора).

6. Обеспечение условий эффективного использования банковс­кого кредита.

7. Организация контроля за текущим обслуживанием банковс­кого кредита.

8. Обеспечение своевременной и полной амортизации суммы основного долга по банковским кредитам.