Формы обеспечения возвратности кредита.

Обеспечение возвратности кредита играет важную роль в деятельности любой кредитной организации.

Наличие обеспечения снижает риски кредитора, представляет гарантию того, что долг будет возвращен. В практике национальных банков используется несколько форм обеспечения возвратности кредита, основными из которых являются: залог, банковские гарантии и поручительства третьих лиц.

В качестве обеспечения может использоваться одна или сразу несколько форм обеспечения возвратности кредита, что должно быть закреплено в договоре кредитования. Предоставляемое заёмщиком обеспечение оформляется параллельно с кредитным договором и должно быть обязательным приложением к нему.

Залоговая форма обеспечения кредита может предоставляться в виде:

- залога реальных активов (недвижимость, основные фонды, товарно-материальные ценности, изделия, драгоценные металлы и т.д.);

- залога финансовых активов (депозитные счета, ценные бумаги, валюта);

- залог прав (права требования, права аренды, авторские права, исключительные права).

Условно все эти виды залога можно разделить на две группы: залоги, остающиеся у залогодателя, и залоги, передаваемые залогодержателю. Первый вид залогов получил наибольшее распространение, хотя второй для кредитора более предпочтителен, так как позволяет лучше контролировать состояние предмета залога.

В случае невыполнения заёмщиком взятых на себя обязательств по кредиту кредитор имеет право реализовать залог и вернуть предоставленный ранее кредит. Стоимость залога должна покрывать не только сумму займа, но и проценты по нему, поэтому по стоимости принимаемый залог часто ниже суммы выдаваемого кредита. Так, например, при выдаче классического ипотечного займа (предоставление денег под залог недвижимого имущества), кредит выдается на сумму около 60-70% от стоимости квартиры, а не на полную её стоимость, что повышает гарантии кредитора по возврату долга. Если при реализации залога с целью вернуть кредит будет получена сумма больше остатка долга – разницу просто вернут должнику.

Второй рассматриваемой нами формой обеспечения возвратности кредита – банковской гарантией, активно пользуются юридические лица. Гарантия представляет собой особый вид поручительства, при которой гарант обязуется выполнить обязательства по кредиту в случае невыполнения их заёмщиком. Гарантом по кредиту может выступать не только банк, но и вышестоящая над должником организация (объединение, ассоциация, ведомство, министерство), учредитель, арендодатель и другие организации. Главное условие – устойчивое положение самого гаранта. Банковские гарантии считаются одними из самых надежных форм обеспечения возвратности кредита.

Ну и последнее – поручительство, близко по смыслу к гарантиям. При возникновении отношений поручительства поручитель выступает перед кредитором гарантом того, что поручаемый (должник) исполнит взятые на себя обязательства по конкретному кредиту. Эти отношения закрепляются в особом договоре – договоре поручительства. Поручитель несет такую же ответственность за погашение кредита, как и заёмщик. Если заёмщик по какой-то причине будет не в состоянии выплатить заем, то кредитор потребует его погашения у поручителя.

Это три основные формы обеспечения, но может использоваться еще одна – страхование. Так, например, при представлении ипотечного или автокредита имущественное страхование залога может являться обязательным. В других (беззалоговых) случаях, страхование – дело добровольное, но часто облегчающие получение согласия на предоставление кредита.

39.Кредитный риск банка. Оценка и управление кредитным риском.
Кредитный риск — это риск не возврата или просрочки платежа по банковской ссуде .Основные причины возникновения риска невозврата ссуды:

§ снижение (утрата) кредитоспособности заемщика;

§ ухудшение деловой репутации заемщика.

Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, или по всему кредитному портфелю банка (совокупный кредитный риск). Поэтому банку важно разработать кредитную политику — документально оформленную схему организации и систему контроля над кредитной деятельностью.

Кредитные операции банков сами по себе являются рисковыми, поэтому управление кредитными рисками должно быть нацелено на их снижение, основными методами которого являются:

§ оценка кредитоспособности заёмщика и установление его кредитного рейтинга;

§ проведение политики диверсификации ссуд (по размерам, видам, группам заёмщиков);

§ страхование кредитов и депозитов;

§ формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам;

§ формирование эффективной организационной структуры банка в целях минимизации кредитного риска.
В современных условиях функционирования российских банков необходимо учитывать развитие внешних источников информации о кредитоспособности заёмщиков, зарубежный опыт корпоративного управления рисками и оценки платёжеспособности потенциальных банковских клиентов.
Управление кредитным риском — ключевой фактор, определяющий эффективность деятельности банка. Особенно важно иметь эффективную систему управления кредитным риском в условиях финансового кризиса, жесткой конкуренции среди множества кредитных учреждений и банковских продуктов, а также нестабильности и несовершенства банковского законодательства.