Факторинг и форфейтинг: понятие и механизм правового регулирования.

Факторинг – покупка банком срочных платежных требований, возникающих из поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг), в том числе прав требования возврата выданных кредитов. Услуги по факторингу предоставляются прежде всего поставщикам оборудования..

Уч-ки - 3 лица:

1. фактор (факторинговая компания или банк) — покупатель требования,

2.  поставщик товара (кредитор)-уступающий фактору свои $ требован в обмен на фактор финансирование

3. покупатель товара (дебитор).

В результате факторинга:

1) Фактор берет на себя все риски, связанные с неоплатой

2) Фактор может оказывать дополнит услуги (кредитование самой сделки, консультация)

 фактор(банк) приобретает у поставщика(кредитора) право на взыскание долгов и частично оплачивает кредиторам требования к их должникам, возвращая долги в размере от 50 до 90% до наступления срока их оплаты должником. Остальная часть долга за вычетом процентов возвращается клиентам после погашения должником всего долга. В результате поставщик (кредитор) получает возможность быстрее возвратить долги, за что он выплачивает фактору определенный процент.

 С помощью такого финансового института реализуется возможность продажи товара с отсрочкой платежа., предоставляется возможность привлечения банка для того, чтобы он самостоятельно произвел платеж за отгруженные товары. Таким образом права требования в обязаельстве поставки переходит к банку, производящему платеж. Банковкой выгодой в данном случае выступает процент-дисконт, удерживаемый им из суммы, выплачиваемой поставщику.. Так, факторинговая операция является схожей с приобретением банка требования от третьх лиц исполнения обязательств в денежной форме. Факторинг может юридически офрмится заключением договора финансирования под уступку денежного требования

Договор финансирования под уступку денежного требования – договор, по которому одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентам товаров, выполнения работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

В рамках российской конструкции денежное требование может быть уступлено в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

Договор финансирования под уступку права требования схож с договором цессии. Однако, глава 43 ГК не говорит что цессию можно применять к отношениям финансирования под уступку денежного требования, что свидетельствует о том что факторинг и цессия – различные договоры. Основное отличие связано с предпринимательским характером факторинга. Чаще всего договор финансирования под уступку денежного требования включает дополнительные условия, отличающие его от договора цессии (ведение для клиента бухгалтерского учета; предоставление клиенту разнообразных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки). Финансовый агент в соответствии со ст 825 ГК не только кредитные организации, но и другие коммерческие организации.

Операция форфейтигна по экономической сути схожа с факторингом, отличием является, что предметом торговли выступают переводные веселя, а не обязательства по договору.. форфейтеру передается право требования платежа, возникающее из переводных векселей – «трат». Форфейтинг оформляется индоссаментом.

 По договору форфейтинга банк обязуется приобрести векселя контрагента клиента банка, произвести оплату и при наступлении срока платежа по векселю предъявить его плательщику.

Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтору без права оборота на продавца обязательства.

Форфейтинг используется преимущественно в сфере международной торговли и оказания услуг.

Схема сделки заключается в том, что банк-форфейтор обязан выкупить долг заёмщика на определенных условиях, когда заёмщик предоставит ему документацию, удовлетворяющую интересам банка. Эта документация подтверждает наличие долга, факт передачи товаров (или услуг) покупателю, а также переуступку банку (форфейтору) права на получение выручки (в виде кредитной ценной бумаги).

Форфейтер выплачивает сумму долга полностью за вычетом дисконта, несет все риски неоплаты долга включая политические и валютные риски при экспорте товаров.

Услуги факторинга и форфейтинга широко распространены в международной практике,однако в нашей стране Редко применяеюся, по причине не развитости промышленного производства и экспорта.