Пропорциональное перестрахование – квотное и по методу экцедента сумм.

По условиям квотного перестрахования перестрахователь обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эту долю. Перестрахователь передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых плат ежей, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение за передачу риска. Аналогичным образом происходит и регулирование убытков. В соответствии со своей долей участия в рисках перестраховщик передает пропорциональную часть страхового возмещения, выплаченного за него страхователям.

Например. По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою ответственность 30% страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более 1,5 млн руб. Цедент (перестрахователь) заключил договоры страхования имущества на 4,0; 5,0 и 6,0 млн руб.

Определим собственное участие цедента и перестраховщика в покрытии рисков:

1. Покрытие рисков перестраховщиком:

o первого: млн руб.;

o второго: млн руб.

o третьего: млн руб.

Так как, лимит ответственности перестраховщика составляет 1,5 млн руб. по каждому договору страхования, принятому в перестрахование, то он возьмет на свою ответственность только 1,5 млн руб., т.е. 25% от страховой суммы по третьему страховому договору.

2. Собственное участие цедента в покрытии рисков:

o первого: 2,8 млн руб. (4-1,2);

o второго: 3,5 млн руб. (5-1,5);

o третьего: 4,5 млн руб. (6-1,5).

При эксцедентном перестраховании цедент передает, а перестраховщик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную величину – размер собственного удержания, или приоритет цедента. Лимит собственного удержания передающая компания устанавливает в определенной сумме, относящейся ко всем страховым рискам по одному виду страхования: суда, жилые дома и т. д. Перестраховщик принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы, называемой эксцедентом, но в пределах установленного лимита. Максимальная величина перестраховочной суммы устанавливается в размере, кратном величине приоритета цедента, который носит название линии.

Например. Эксцедент составляет трехкратную сумму собственного удержания (3 линии), собственное удержание – 1 млн руб. ответственность перестраховщика ограничена 3 млн руб.

Определим ответственность перестраховщика при договоре страхования со страховой суммой:

· 3 млн руб.;

· 4 млн руб.;

· 5 млн руб.

Тогда, перестраховщик несет обязательства по договору страхования со страховой суммой 3 млн руб., исходя из того, что его страховая сумма будет 2 млн руб., по договору страхования со страховой суммой 4 млн руб. – 3 млн руб., по договору страхования со страховой суммой 5 млн руб. – 3 млн руб., т. к. приоритет цедента 1 млн руб., а эксцедент составляет трехкратную сумму собственного удержания (3 линии).

Если страховщик заключает договоры страхования на страховые суммы, превышающие лимит ответственности перестраховщика, то он может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего эксцедента и т. д.)

Например. Приоритет страховщика составляет 1 млн руб., лимит ответственности первого эксцедента – 3 млн руб. (3 линии), второго эксцедента – 5 млн руб. сверх покрытия первого, или 5 линий.

При страховой сумме 9 млн руб. ответственность сторон распределится так: 1 млн руб. (11,1%) придется на долю страховщика, 3 млн руб.(33,3%) – на долю второго перестраховщика и 5 млн руб. (55,6%) – на долю второго перестраховщика.

В такой же пропорции будут делится между сторонами полученная страховая премия и страховые выплаты при наступлении страхового случая.