Необходимо определить, на каком предприятии были приняты наиболее правильные управленческие решения, направленные на своевременную поставку продукции.

Для этого, на основании данных отделов сбыта дочерних предприятий необходимо:

1) рассчитать:

1.1) недопоставку продукции по каждому изделию, по каждому потребителю; итоговую недопоставку за март; а также зачетный объем в пределах плана;

1.2) проценты выполнения договорных обязательств К_дом по каждому потребителю и итоговый процент К_домΣ за март;

1.2) коммулятивный план поставки продукции с начала года;

1.3) коммулятивную недопоставку продукции с начала года;

1.4) выполнение плана (в %) за каждый месяц;

1.5) коммулятивное выполнение плана (в %) с начала года;

2) построить гистограммы:

2.1) процентов выполнения договорных обязательств дочерних предприятий по каждому потребителю за март;

2.2) плана поставки по договору, а также фактической отгрузки для каждого потребителя, для каждого изделия;

2.3) процентов выполнения договорных обязательств дочерних предприятий, за март;

2.4) плана поставки продукции дочерних предприятий за год, а также фактическое выполнение плана поставки за год;

2.5) выполнение плана поставки продукции (в %) дочерних предприятий за год;

Недопоставки продукции дочерних предприятий за год.

Выводы.

Исходные данные приведены в таблицах 4.1 и 4.2.

Таблица 4.1 Анализ выполнения договорных обязательств по отгрузке продукции за март, тыс. руб.

изделие	Потреби- тель	План поставки по договору	Фактически отгружено	Недопос-тавка продукции	Зачетный объем в пределах плана
А		750+ 0.75*N*К	374+ 0.75*N*К
	830+	693+
	420+	157+
Б		150+	237+
	890+	485+
	780+	974+
В		650+	153+
	340+	530+
	194+	89+
ИТОГО

Таблица 4.2 Анализ выполнения договорных обязательств за год, тыс. руб.

месяц	план поставки	недопоставка	Выполнение, %
За месяц	С начала года	За месяц	С начала года	За месяц	С начала года
Январь	7863+ 0.75*N*К	7863+ 0.75*N*К	-2871 +0,75*N*K	-2871 +0,75*N*K
Февраль	5384+		-1642+
Март	1951+		-871+
Апрель	8463+		-4563+
Май	9278+		-3184+
Июнь	2835+		-2371+
Июль	5183+		-1563+
Август	6482+		-4852+
Сентябрь	4247+		-1927+
Октябрь	3176+		-2417+
Ноябрь	7284+		-3167+
Декабрь	4672+		-1584+

№ - номер варианта, К – номер дочернего предприятия

Порядок выполнения лабораторной работы №4.

1) дочернее предприятие № 1

1.1) рассчитываем исходные данные и заносим их в таблицы 4.3 и 4.4 (нулевой вариант).

 

Таблица 4.3 Анализ выполнения договорных обязательств первого дочернего предприятия по отгрузке продукции за март, тыс. руб.

изделие	Потребитель	План поставки по договору	Фактически отгружено	Недопос-тавка Продукции	Зачетный объем в пределах плана
А				-376
			-137
			-263
Б				-
			-405
			-
В				-497
			-
			-105
ИТОГО	---			-1785

Таблица 4.4 Анализ выполнения договорных обязательств первым дочерним предприятием за год, тыс. руб.

месяц	план поставки	недопоставка	Выполнение
За месяц	С начала года	За месяц	С начала года	За месяц	С начала года
Январь			-2871	-2871	63,49	63,49
Февраль			-1642	-4513	69,5	65,93
Март			-871	-5384	55,36	64,57
Апрель			-4563	-9947	46,08	57,96
Май			-3184	-13131	65,68	60,14
Июнь			-2371	-16102	16,37	54,99
Июль			-1563	-17665	69,84	56,87
Август			-4852	-22517	25,15	52,53
Сентябрь			-1927	-24444	54,63	52,71
Октябрь			-2417	-26861	23,9	51,04
Ноябрь			-3167	-30028	56,52	51,69
Декабрь			-1584	-31612	66,1	52,69

1.2) процент выполнения договорных обязательств по каждому потребителю рассчитываем по формул

где ОП(1)_пл(2А) – плановый объем отгрузки по договорным обязательствам потребителю 2 (изделие А) – дочернее предприятие №1; тыс. руб.

ОП(1)_н(2А) – недовыполнение планового объема отгрузки потребителю 2 (изделие А) – дочернее предприятие №1; тыс. руб.

Подставляя данные из таблицы 4.3 в формулу 4.1, определяем процент выполнения договорных обязательств по каждому потребителю.

На основании данных таблицы 4.3 определяем зачетный объем в пределах плана.

Результаты заносим в таблицу 4.3.

1.3) Процент выполнения договорных обязательств в целом по предприятию рассчитываем по формуле

где ОП_ПЛ – плановый объем отгрузки по договорным обязательствам, тыс. руб.

ОП_ПЛ – недовыполнение планового объема отгрузки, тыс. руб.

Подставляя данные из таблицы 4.3 в формулу 4.2, определяем процент выполнения договорных обязательств в целом по предприятию.

1.4) На основании данных таблицы 4.4 рассчитываем коммулятивный план поставки продукции с начала года, коммулятивную недопоставку продукции с начала года, выполнение плана (в %) за каждый месяц, коммулятивное выполнение плана (в %) с начала года.

Результаты расчетов заносим в таблицу 4.4.

Аналогичные расчеты проводятся для остальных четырнадцати дочерних предприятий.

2) дочернее предприятие №2

3) дочернее предприятие №3

·

·

15) дочернее предприятие №15

16) По данным таблиц 4.3, 4.4 и остальных расчетов строим гистограммы выполнения договорных обязательств.

17) Выводы.

В выводах необходимо указать на каком дочернем предприятии максимальный (минимальный) процент выполнения договорных обязательств потребителю, а так же на каком дочернем предприятии максимальный (минимальный) процент выполнения договорных обязательств за год.