Глава 3 Финансовый анализ и работа с рисками в ОСАО «Россия»

По данным бухгалтерской отчетности ОСАО «Россия» можно сделать сравнительный анализ следующих наиболее важных для организации показателей.

Прибыль до налогообложения от результатов финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2011 год составила 24 032 тыс. рублей, что на 21 005 тыс. рублей меньше прибыли прошлого года.

По итогам истекшего года валюта баланса Общества составила 3 800 674 тыс. рублей, что составляет 144,1 % относительно валюты баланса на конец 2010 года. Увеличение валюты баланса произошло за счет увеличения величины резерва незаработанной премии на 151 041 тыс. рублей, резерва убытков – на 299 442 тыс. рублей и задолженности по краткосрочным кредитам и займам на 722 607 тыс. рублей при одновременном снижении прочей кредиторской задолженности на 421 349 тыс. рублей.

Собственный капитал Общества увеличился на 284 578 тыс. рублей относительно прошлого года и составил 474 457 тыс. рублей. Прирост собственных средств произошел за счет увеличения уставного капитала на 275 000 тыс. рублей, резервного капитала на 1 080 тыс. рублей и нераспределенной прибыли на 9 734 тыс. рублей при одновременном уменьшении добавочного капитала на 1 258 тыс. рублей и стоимости собственных акций, выкупленных у акционеров, на 22 тыс. рублей.

Доля собственных средств в валюте баланса составляет 12,5 %, что на 5,3 % выше значения этого показателя в 2010 году. Увеличение доли собственных средств обусловлено, прежде всего, их абсолютным увеличением, а также опережающим ростом в относительном выражении в сравнении с увеличением величины страховых резервов и обязательств.

Показатели объема страховых премий

Объем страховых премий характеризуется следующими показателями:

Объем страховых премий, млн. рублей

Виды страхования	2010 г.	2011 г.	Структура страховой премии по видам страхования (%%)
2010 г.	2011 г.
Личное страхование – всего,	371,2	427,0	18,8	14,6
в том числе: - страхование жизни	30,3	50,0	1,5	1,7
- страхование от несч.случаев и болезней (вкл.пассажиров и авто н\с)	46,5	43,3	2,4	1,5
- добровольное медицинское страхование (вкл.страхование выезжающих за рубеж)	294,4	333,7	14,9	11,4
Имущественное страхование – всего,	1333,7	2049,59	67,5	70,2
в том числе: - страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта	303,3	834,7	15,3	28,6
- страхование грузов	207,5	364,7	10,5	12,5
- страхование имущества	822,9	850,19	41,7	29,1
Страхование ответственности – всего,	59,7	34,5	3,0	1,2
в том числе: - страхование автогражданской ответственности	24,2	8,8	1,2	0,3
- страхование прочих видов ответственности	35,5	25,7	1,8	0,9
Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств	211,0	406,8	10,7	14,0
Итого:	1975,6	2917,8	100,0	100,0

Объем сборов, млн. рублей

Структура страхового портфеля в период с 2007 по 2011

ОСАО «Россия» является универсальной страховой компанией и предлагает классические виды страхования. Ключевыми видами являются страхование автотранспорта, имущества, грузов и ДМС.

В 2011 году 43% всех взносов пришлось на автострахование, при этом 28,5% всех сборов Общества – это сборы по автокаско, сборы по ОСАГО составляют 13,9%.

 

Структура страхового портфеля в 2011 году

 

Динамика роста страхового портфеля Общества

(по видам страхования)

Автострахование

Страхование автотранспорта является одним из ключевых видов страхования Общества. ОСАО «Россия» предоставляет услуги как розничным, так и корпоративным клиентам.

В 2004 году портфель ОСАО «Россия» по автострахованию значительно вырос и составил 1 238 млн. рублей, из которых сборы по автокаско составили почти 70%.

Рост объемов страховых премий в 2010-11г.г., млн. рублей

Страхование имущества

В ОСАО «Россия» в целом в 2011 году наблюдался рост портфеля как по количеству договоров, так и по объемам собранных премий. По итогам 2011 года Общество увеличило темп прироста страховых сборов (с 12% в 2010 году до 29% в 2011 году); объем премий по страхованию имущества юридических и физических лиц в 2010 году составил более 707 млн. рублей.

Рост объемов сборов страховых премий 2010/11 г.г., млн. рублей

Доля страхования имущества в общем портфеле Компании по-прежнему значительна – 24%.