Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

7.1. Общество в целях проверки и подтверждения правильности его годовой отчетности, а также для проверки состояния текущих дел Общества, вправе в установленных законом случаях, а также по собственному усмотрению привлекать профессионального аудитора.

7.2. Расходы по оплате услуг аудитора несет Общество, за исключением проверок, назначенных по требованию одного из участников, расходы по которым несет данный участник.

Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, информация о наличии службы внутреннего аудита, сроке ее работы и ее ключевых сотрудниках:

В структуре ООО «Алькор и Ко» с марта 2006 г. сформирован Департамент внутреннего аудита, входящий в состав финансовой службы и состоящий из 9 человек.

Функции Департамента:

• Согласование Учетной политики, инструкций и методических материалов для бухгалтерии эмитента и других юридических лиц из Группы Л’Этуаль
• Аудит налогового и бухгалтерского учета в регионах.
• Проведения проверок и инвентаризаций товарных и кассовых остатков, проверка дисциплины в магазинах Группы Л’Этуаль
• Участие в проведении инвентаризаций активов эмитента Группы Л’Этуаль в целом.
• Хранение внутренних финансовых документов
• Анализ причин нарушения финансовой дисциплины в Группе Л’Этуаль.
• Аттестация бухгалтеров эмитента и других юридических лиц из Группы Л’Этуаль.

Полномочия:

• Инициировать проверки кассовой дисциплины, инвентаризации активов, и внутренних аудитов подразделений эмитента и других юридических лиц из Группы Л’Этуаль
• Представлять руководству компании признаки возможной недобросовестности контрагентов.
• Представлять анализ налоговых последствий хозяйственных договоров.

Ключевыми сотрудниками Департамента являются его руководитель Петухова Людмила Владимировна, а также бухгалтеры-аудиторы Жаркова Светлана Леонидовна и Васина Виктория Владимировна.

Планируется взаимодействие службы внутреннего аудита Эмитента и внешнего аудитора.

Сведения о наличии внутреннего документа эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации:

внутренний документ эмитента, устанавливающий правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации, отсутствует.