Организация, управление и персонал

Общее руководство предприятием осуществляет директор. Он же контролирует работу обслуживающего персонала. Таблица № 7. Штатное расписание проекта

Вакансия	Кол-во	Оклад, есс.	Оклад, 1-й год	Оклад, 2-й год	Оклад, 3-й год	Оклад, 4-й год	Оклад, 5-й год	Оклад, 6-й год	Оклад, 7-й год	ФОТ, год
Скотник		40 000	480 000	504 000	528 000	552 000	576 000	600 000	624 000	480 000
ИТОГО		40 000	480 000	504 000	528 000	552 000	576 000	600 000	624 000	480 000

 

Фонд заработной платы составит 480 000 тенге в год. Один раз в год инициатор проекта закладывает в расходы по заработной плате 5% прирост.

РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОЕКТА

 

План реализации

Предполагается, что реализация настоящего проекта займет период с мая 2017 г. По июнь 2017 г.

Таблица 8 – Календарный план реализации проекта

 

Мероприятия
май	Июнь
Решение вопроса финансирования
Получение кредита
Поиск персонала
Закуп КРС
Реализация продукции

 

Начало реализации мяса предполагается с Сентября 2018 года.

 

 

Затраты на реализацию проекта

 

 

Затраты на реализацию проекта

Инвестиционные затраты представлены в следующей таблице.

 

Таблица 9 – Инвестиционные затраты в 2017 году

Показатели	Сумма, в тенге
Приобретение КРС 30 голов	12 400 000
Корма	1 335 000
Итого	13 735 000

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Затраты на реализацию проекта

 

Таблица 10 - Инвестиционные затраты

Наименование	Кол-во	Сумма, тенге
Приобретение КРС		12 400 000
Корма		1 335 000
Итого		13 735 000

 

 

Доходы

 

Таблица 11. Продажа говядины

Говядина	Выход, кг	Цена, кг/тенге	Всего, тенге
1-й год	-	--	-
2-й год	7 500		9 000 000
3-й год	7 500		9 000 000
4-й год	9 000		10 800 000
5-й год	10 500		12 600 000
6-й год	13 500		16 200 000
7-й год	15 000		18 000 000

Инициатор планирует сдавать говядину живым весом по 1200 тг за килограмм. При таком варианте инициатор не несет транспортных расходов. Производители самостоятельно вывозят скот от покупателя. В план заложен прирост цен.

 

 

Расходы

 

Таблица 13. Постоянные ежегодные затраты

 

Производственные расходы	Ед.изм.	Цена, тыс.тг.	Норма (тн. в год)
Взрослое стадо	гол.			30	30	35	40	45	50	50
Сено	тыс.тг.	7,4	1,6	355,2	355,2	414,4	473,6	532,8
Солома	тыс.тг.	3,7	0,8	88,8	88,8	103,6	118,4	133,2
Зерновые	тыс.тг.	15,4	0,8			269,5		346,5
Итого	тыс.тг.					787,9

 

Проектом предусмотрено, что ферма по производству мяса будет осуществлять свою работу в рамках ИП по общеустановленному налоговому режиму.

Погашение кредита

Предприятие планирует привлечь банковский кредит в размере 9 085 000 тенге под ежегодный коммерческий процент в 6% сроком на 7 лет. Проценты выплачиваются равными долями - % по кредиту + сумма основного долга

 

 

Таблица №16. График погашения кредита

	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год	5-й год	6-й год	7-й год
Основной долг			1 817 000	1 817 000	1 817 000	1 817 000	1 817 000
Процент		545 100	545 100	436 080	327 060	218 040	109 020
Всего		545 100	2 362 100	2 253 080	2 144 060	2 035 000	1 926 020

Налоги

С доходов предприятие должно будет выплатить налог на добавленную стоимость. Ставка налога составляет 10%. Все расчеты по налогам представлены ниже.

 

Таблица 17. Расчет НДС

Год	Доход, тенге	Ставка, %	Сумма, тенге
1-й год	-	-	-
2-й год	9 000 000		900 000
3-й год	9 000 000		900 000
4-й год	10 800 000		1 080 000
5-й год	12 600 000		1 260 000
6-й год	16 200 000		1 620 000
7-й год	18 000 000		1 800 000
Итог:			7 750 000

 

 

За 7 лет в Зерендинский Налоговый Комитет от ИП «Мир-Ас» будет перечислен 7 750 000тг. Это поможет государству и району для быстрого и эффективного развития. Программа Бизнес Бастау дает возможность зарабатывать как частным лицам так и государству.

Таблица 18. Денежный поток проекта, тенге

Период, год	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год	5-й год	6-й год	7-й год
Доходы, всего	13 735 000	9 000 000	9 000 000	10 800 000	12 600 000	16 200 000	18 000 000
Кредит	9 085 000	-	-	-	-
Реализация мяса	-	9 000 000	9 000 000	10 800 000	12 600 000	16 200 000	18 000 000
Затраты, всего	13 555 000	1 724 100	3 677 600	3 705 080	3 732 060	3 760 000	3 675 020
Зарплата сотрудникам	480 000	504 000	528 000	552 000	576 000	600 000	624 000
Приобретение КРС	12 400 000	-	-	-	-
Корм	675 000	675 000	787 5 00	900 000	1 012 000	1 125 000	1 125 000
Погашение кредита, всего	-	545 100	2 362 100	2 253 080	2 144 060	2 035 000	1 926 020
Основной долг	-	-	1 817 000	1 817 000	1 817 000	1 817 000	1 817 000
Проценты		545 100	545 100	436 080	327 060	218 040	109 020
Прибыль до уплаты налогов	180 000	7 455 900	5 322 400	7 092 920	8 867 940	12 440 000	14 497 980
Налоги, всего	-	900 000	900 000	1 080 000	1 260 000	1 620 000	1 800 000
НДС	-	900 000	900 000	1 080 000	1 260 000	1 620 000	1 800 000
Чистая прибыль	180 000	6 555 900	4 422 400	6 012 920	7 607 940	10 820 000	12 697 980

 

Расчет текущей стоимости проекта,внутренней нормы рентабельности, дисконтированного срока окупаемости
Наименование	Годы реализации проекта	Итого
	I	II	III	IV	V	VI	VII
Сумма капитальных вложений, тыс.тнг	13 735 000							13 735 000
Коэффициент дисконтирования	1,000	0,877	0,769	0,675	0,592	0,519	0,456
(1+0,20)=1,20 (1+r)-n
Прибыль по проекту	180 000	6 375 900	4 422 400	6 012 920	7 607 940	10 820 000	12 524 980	47 771 140
Внутренняя норма рентабельности (IRR)	0,05	46,4	32,1	43,8	55,4	78,8	91,2	49,7
Текущая стоимость проекта	180 000	5 591 664	3 400825	4 058 721	4 503 900	5 615 580	5 711 390	28 889 080
Чистая текущая стоимость проекта (NPV)	-13 555 000	5 591 664	3 400 825	4 058 721	4 503 900	5 615 580	5 711 390	15 154 080
Индекс прибыльности проекта (PI)								1,10
Простая окупаемость проекта (PP)								3,49
Дисконтированный срок окупаемости (DPP)								4,20

 

 

Расчет показателей оценки

Прибыль по проекту – 47 771 140 тенге

Индекс рентабельности (IRR) – 49,7%

Текущая стоимость проекта – 28 889 080тенге

Чистая текущая стоимость (NPV) – 15 154 080 тенге

Коэффициент внутренней прибыли – 1,10

 

Простая окупаемость проекта (РР) – 3,49

Дисконтированный срок окупаемости (DPP) – 4,20

Экологический раздел

 

В настоящее время, выполнена предварительная количественная и качественная оценка воздействия на окружающую среду при реализации данного проекта.

 

На основании проведенной работы можно сделать выводы:

· Воздействие на атмосферный воздух, со стороны их загрязнения, не происходит.

· Воздействие на подземные воды, со стороны их загрязнения, не происходит.

· Воздействие на поверхностные воды, со стороны их загрязнения, не происходит.

· Воздействие на почву, со стороны их загрязнения, не происходит.

 

 

 

 

Выводы

По результатам расчетов видно, что деятельность предприятия и реализация данного проекта являются целесообразными и эффективными. Доходов от деятельности предприятия будет достаточно для выплаты кредитных платежей в прогнозный период и выполнения всех обязательств. Таким образом, реализация данного проекта является обоснованной и целесообразной.

 

Проект не требует дополнительной экологической экспертизы, т.к. применяемая технология обеспечивает соблюдение всех необходимых экологических норм. Данная деятельность безопасна для окружающей среды и будет проходить в строгом соответствии с правилами и законами Республики Казахстан.

Экологические риски, связанные с данной деятельностью минимальны.