Протоколы собрания членов Правления ТСЖ «Гулливер» за 2016 год ревизору предоставлены в полном объеме.

Протоколы собраний членов Правления ТСЖ «Гулливер» прошнурованы и пронумерованы.

Список сотрудников ТСЖ.

Список сотрудников, работающих в отчетном периоде по найму:

Ф.И.О.	Должность	Примечание
Аравенкова Галина Владимировна	Уборщица
Верхоланцев Роман Андреевич	Дворник
Батенев Константин Алексеевич	Слесарь-сантехник
Алиева Камилла Тельмановна	Главный бухгалтер
Заикин Олег Анатольевич	Председатель
Карнаухова Вера Анатольевна	Главный бухгалтер	уволен
Поротникова Галина Михайловна	паспортист
Хатин Александр Анатольевич	Электрик
Цибулько Александр Иванович	Инженер-энергетик
Ярцева Марина Александровна	Главный бухгалтер	уволен
Заикина Мария Александровна	уборщица
Верхоланцева Татьяна Александровна	уборщица

3. Документация и бухгалтерский учет ТСЖ.

Кадровый учет.

При проведении проверки кадрового учета ТСЖ «Гулливер» были изучены следующие документы:

- Трудовые книжки работников ТСЖ ревизором не проверялись

- На проверку были предоставлены трудовые договоры и гражданско-правовые договоры.

- табель учета рабочего времени,

- Отсутствуют положения об оплате труда и премировании

Финансовое состояние ТСЖ по бухгалтерскому учету.

Для проведения проверки финансового состояния ТСЖ на предмет полноты и обоснованности отражения расходов, ревизору были проведены следующие мероприятия:

- выборочная проверка документов поступления материалов и услуг, оказанных ТСЖ,

- выборочная проверка банковских выписок, платежных поручений и кассовых отчетов ТСЖ,

- выборочная проверка авансовых отчетов.

Движение денежных средств в ТСЖ осуществляется через банковский расчетный счет и личную карту Председателя ТСЖ Заикина О.А.

 

Остаток денежных средств по состоянию на 01.01.2017г. составлял:

- Наличными в кассе – 0 руб.

- На расчетном счете — 675 402, 27руб.

- На специальном счете (капительный ремонт) – 2 912 980,42 руб.

3.2.1. Поступление и расход денежных средств на расчетном, накопительном и депозитном счетах ТСЖ «Гулливер»

Банковские счета	Поступило на счет	Списано со счета
40703810744080001202, расчетный счет	Начальное сальдо	125 792,96
Начальное сальдо
Перечисление на депозит	1 900 000,00	1 900 000,00
Расчеты с поставщиками	15 185,00	9 780 144,00
Поступление от сдачи в аренду	285 209,24
Оплата НДФЛ и налога по УСН		333 122,00
Оплата страховых взносов		515 127,08
Выплата заработной платы		2 245 440,73
Выдано в подотчет		52 118,36
Взносы на содержание жилья	13 194 961,69
Услуги банка		29 052,36
Прочие доходы и расходы	12 273,79	3 015,88
		Оборот	15 407 629,72	14 858 020,41
		Конечное сальдо	675 402,27
40705810544050000428,капитальный ремонт	Начальное сальдо	1 321 089,62
Начальное сальдо
Взносы на капитальный ремонт	1 490 740,42
% от суммы остатка средств на счете	101 150,38
		Оборот	1 591 890,80
		Оборот	1 591 890,80
		Конечное сальдо	2 912 980,42
42203810144050000179 депозит	Начальное сальдо
Начальное сальдо
	1 900 000,00	1 900 000,00
		Оборот	1 900 000,00	1 900 000,00
		Оборот	1 900 000,00	1 900 000,00
		Конечное сальдо
ИТОГО средств на всех счетах	3 588 382,69

 

 

3.2.2. Поступление и расход денежных средств подотчетным лицом – Заикиным О.А.

		Дебет	Кредит
Работники организаций
Заикин Олег Анатольевич	Начальное сальдо
Канцелярские товары, хозяйственные товары, запасные части, инструмент		50 266,66
Получено с расчетного счета	52 118,36
Почтовые услуги, оплата госпошлины		1 851,70
	Оборот	52 118,36	52 118,36
	Конечное сальдо

3.2.3. Взносы на капитальный ремонт:

	Кв.м	Тариф	Месяцев	НАЧИСЛЕННО	ОПЛАТА	Задолженность
	Бух.учет (51СЧ)	Бух.учет(76.06)
2014год		5,6		508 284,00	297 574,84	210 709,16
2015год		6,1		1 328 799,60	1 015 274,32	524 234,44
2016год		6,1		1 328 799,60	1 490 740,42	362 293,62
Итого				3 165 883,20	2 803 589,58	362 293,62

 

За 2014, 2015 и 2016 год доход ТСЖ от остатка денежных средств на накопительном счете, оплаченных собственниками на капитальный ремонт, составил за 2015 го – 8 240, 46 рублей и за 2016 год 101 150,38 рублей. Итого на специальном счете ТСЖ (капитальный ремонт) – 2 912 980,42 рублей

ИТОГО:

Общая сумма денежных средств, полученная ТСЖ «Гулливер от собственников помещений на оплату жилищно-коммунальных услуги, на целевые расходы, от арендаторов и от размещения средств на депозитном счете в отчетном периоде составила – 15 407 629,72 рублей.

Общая сумма расходов, произведенных ТСЖ за отчетный период составила – 14 858 020,41 рублей

Выводы: Остаток денежных средств на расчетном счете на конец 2016 года увеличился, по отношению к началу года на 549 609,31 рублей. Остаток денежных средств на специальном счете (капитальный ремонт) на конец 2016 года – 2 912 980,42 рублей.

Остаток денежных средств в кассе на 31/12/2016 года – 0 рублей.

Следовательно, разница между приходом денежных средств на расчетный счет, в кассу ТСЖ и расходами ТСЖ соответствует действительности и данным бухгалтерского учета.

Договоры.

Организации, с которыми товарищество работало по договорам в отчетном периоде:

Наименование	Виды работ	Дата заключения	Дата окончания	Сумма по договору
ИП Чекмарев И.В.	Металлические двери	21/06/16		349 590,00
ООО РИА «Сибирь»	Уборка снега	25/11/16	30/11/16	22 130,00
ИП Вотинцева Н.И.	Демонтаж и укладка половой плитки	18/11/16	17/12/16	11 615,00
ИП Вотинцева Н.И.	Демонтажные и монтажные работы	30/08/16		15 185,00
ИП Чекмарев И.В.	Демонтаж и монтаж металлических дверей	04/10/16		5 885,00
ООО ТСК Декор	Устройство пандуса, восстановление плитки	01/07/16		11 800,00
АНО ДПО ТРУДЭКСПЕРТ	Обучение	14/11/16	25/11/16	2 500,00
АНО ДПО ТРУДЭКСПЕРТ	Обучение	21/07/16	29/07/16	2 800,00
ИП Чекмарев И.В.	Ремонт металлических дверей	14/07/16		3 230,00
ООО ЧИСТЫЙ СЕРВИС НСК	Вывоз мусора	01/08/16	31/12/16
АНО ДПО ТРУДЭКСПЕРТ	Обучение	11/04/16	22/04/16	2 800,00
ООО РИА «Сибирь»	Уборка снега	16/03/16	23/03/16	13 295,00
ООО Центр экспертизы и гигиены	Дератизация и дезинсекция	12/03/16		2 500,00
ИП Чекмарев И.В.	Металлические двери	10/02/16		320 700,00
ООО СибэлектроПроект	Проверка наличия цепи, замер сопротивления	10/02/16		40 000,00
ООО ЦИБ	Программное обеспечение по ТКС	05/12/16		4 700,00
ООО РИА «Сибирь»	Уборка снега	18/01/16	23/01/16	22 150,00
ИП ФАЕР Е.Г.	Техническое обслуживание ворот	28/11/16		3 200,00
ООО «СИБЭК»	Оценка соответствия лифтов	14/11/16		26 550,00
ИП Чекмарев И.В.	Металлические двери	07/04/16		160 350,00