Тема 4.16. Основы методики налоговых преступлений

1. Криминалистическая характеристика налоговых преступлений. Обстоятельства подлежащие доказыванию.

2. Проверка первичных материалов и возбуждение уголовного дела.

3. Типичные следственные ситуации и программа действий сле­дователя на первоначальном этапе расследования.

4. Особенности производства первоначальных следственных

действий.

5. Тактические особенности последующих следственных действий.

6. Судебные экспертизы, назначаемые по делам о налоговых преступлениях.

Темы рефератов

1. Способы уклонения от уплаты налогов гражданами.

2.Способы уклонения от уплаты налогов организациями.

3. Выявление налоговых преступлений.

Список источников:

Павлычев М.М. Расследование уклонения от уплаты таможенных платежей с транспортных средств. М., 2008.

Мерецкий Н.Е. Криминалистика и оперативно-тактические комбинации. М., 2007.

Криминалистика: учебник для вузов / Т.В. Аверьянова [и др.]. М., 2009.

Криминалистика: учебник / Под общ. ред. А.Г. Филиппова. М., 2009.

Тема 4.17. Методика расследования коррупционных преступлений

1. Криминалистическая характеристика взяточничества, типичные следственные ситуации, обстоятельства, подлежащие доказыванию. Первоначальные следственные и оперативно-розыскные мероприятия.

2. Составление плана первоначальных следственных действий по заданной фабуле и его разбор.

Контрольные вопросы:

1. Криминалистическая характеристика коррупционных преступлений.

2, Особенности расследования преступлений, связанных со взяточничеством (злоупотребление должностными полномочиями и превышением должностных полномочий).

Темы рефератов

1. Тактика проверочных действий по заявлениям о коррупционных преступлениях

2. Тактическая операция «Задержание взяткополучателя с поличным»

3. Взаимодействие следователя с оперативно-розыскными и экспертно-криминалистическими подразделениями

Задача.

19 декабря 2002 г. в ОВД г. Покровские поступило устное сообщение от гр. Феофанова ГЛ. о том, что он был на приеме у главного специалиста городской управы гр. Вандина Н.М. по вопросу приобретения садового участка недалеко от г. Покровского. Гр. Вандин Н.М. сказал гр. Феофанову Г.И., что этот вопрос может быть решен положительно в случае, если он принесет ему 2300 долл. США. Данную сумму он собирается поделить со своим непосредственным начальником отдела землепользования городской управы гр. Светловым Г.П., поэтому с его точки зрения эта сумма вполне приемлема.

Оцените следственную ситуацию.

Составьте план проведения первоначальных следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий.

Список источников:

1. Башмаков И.С. Особенности первоначального этапа расследования коррупционных преступлений, совершаемых представителями органов местной власти. М., 2007..

2. Корноухов В.Е. Методика расследования преступлений: теоретические основы М., 2008.

 

Тема 4.18. Методика расследования легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем

 

Криминалистическая характеристика легализации доходов полученных преступным путем.

Основные методы и направления оперативно-розыскной деятельности

Особенности тактики отдельных следственных действий.

 

Темы рефератов

Способы легализации (отмывания) денежных средств добытых преступным путем как элемент криминалистической характеристики этих преступлений.

Экспертизы проводимые при расследовании преступлений данной категории.

Тактика допроса обвиняемых в отмывании денежных средств полученных преступным путем.

 

Контрольные вопросы

1. Механизм следообразования как элемент криминалистической характеристики отмывания денежных средств полученных преступным путем.

2. Формы взаимодействия следователя с оперативно-розыскными органами при расследовании дел данной категории.

3. Особенности возбуждения уголовных дел данной категории.

 

Список источников:

Волеводз А.Г. Международный розыск, арест, конфискация и передача иностранным государствам денежных средств и имущества, полученных преступным путем, а также вещественных доказательств по уголовным делам. М., 2007.

Криминалистика: учебник / Л.Я. Драпкин, В.Н. Карагодин. М., 2007.

Криминалистика: учебник / под общ. ред. А.Г. Филиппова. М., 2009.

Криминалистика: учебник / под ред. Е.П. Ищенко. М., 2008.