Основные формы межбанковских расчетов

Согласно Положению Банка России «О правилах осуществления перевода денежных средств» (№ 383-П от 19 июня 2012 г. с изменениями и дополнениями от 15 июля 2013 г. и 29 апреля 2014 г.) перевод денежных средств может осуществляться в рамках следующих форм безналичных расчетов:

− расчетов платежными поручениями;

− расчетов по аккредитиву;

− расчетов инкассовыми поручениями;

− расчетов чеками;

− расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

− расчетов в форме перевода электронных денежных средств.

Формы расчетов выбираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами (в основных договорах).

Банки осуществляют операции по банковским счетам клиентов на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или электронного документа распоряжение:

− плательщика – произвести платеж определенной денежной суммы получателю средств;

− получателя средств (взыскателя) – на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

При осуществлении безналичных расчетов используются следующие расчетные документы:

− платежные поручения;

− аккредитивы;

− инкассовые поручения;

− чеки;

− платежные требования.

Платежное поручение - это поручение владельца расчетного счета обслуживающему его банку списать определенную сумму в пользу получателя.

(Рассмотреть платежное поручение)

Аккредитив – форма платежей, при которых с расчетного счета плательщика снимается определенная сумма, предназначенная для получателя средств, но передаваемая ему  лишь при выполнении определенных условий (отгрузки товара, выполнения работ и пр.).

(Рассмотреть аккредитив)

Инкассовое поручение -  форма   списания денежных средств с расчетного счета в бесспорном порядке, без получения согласия владельца расчетного счета.

(Рассмотреть инкассовое поручение)

Чек – распоряжение чекодателя банку оплатить указанную сумму предъявителю (чекодержателю).

Платежное требование – документ, подтверждающий требование получателя перечислить причитающуюся ему сумму.

(Рассмотреть платежное требование)

 

Факторинг

Факторинг является рискованным, но высокоприбыльным банковским бизнесом, эффективным оружием банковского маркетинга. В мировой практике под факторингом понимается целый ряд комиссионно-посреднических услуг,  оказываемых фактором клиенту-поставщику в процессе осуществления последним расчетов за товары и услуги и сочетающихся, как правило, с кредитованием его оборотного капитала.

Сущность факторинга заключается в том, что поставщик уступает фактору свое право требовать и получать деньги от своих контрагентов за отгруженную продукцию и оказанные услуги.

Факторинговый отдел оказывает услуги поставщику на плат ной основе. При определении конкретного размера оплаты учитываются ставки банковского процента, средний срок оборачиваемости средств поставщика в незавершенных расчетах по товарам отгруженным и размер комиссионных за услуги.

Кассовые операции банков

Кассовое обслуживание клиентов в коммерческом банке регламентируется Положением «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации» № 373-П от 12.10.2011 г.

Кассовые операции включают в себя следующие виды:

− инкассация денежной выручки предприятий;

− возврат неиспользованных наличных сверх лимита остатка кассы предприятия;

− прием наличных от физических лиц во вклады;

− прием наличных от физических лиц при возврате ими полученных ранее кредитов;

− выдача наличных предприятиям по денежному чеку;

− выдача наличных физическим лицам при изъятии вкладов, предоставлении кредитов.

Кассы бывают:

− приходные (прием наличных денег от предприятий, организаций, физических лиц),

− расходные (выдача наличных денег предприятиям, организациям, физическим лицам),

− приходно-расходные (работают на прием и выдачу наличных денег, в кассовой книге операции отражаются по порядку),

− вечерние (работают на инкассаторов,  работают только на прием денег).

(Рассмотреть операции по приему и выдаче наличных денег)

 

Лекция 13