Практическое занятие по теме «Кредитная система государства.»

Семинарские занятия посвящены обсуждению следующих вопросов:

· Основы кредитных отношений.

· Функции кредита.

· Формы и виды кредита.

· Виды ссудного процента и основы его формирования.

При подготовке и проведении семинарского занятия необходимо обратить внимание на методические рекомендации, изложенные ниже.

Объективная необходимость кредита вытекает из потребности согласования интересов хозяйствующих субъектов — кредитора и заемщика. Принципы кредитования, являясь требованиями к организации кредитного процесса, получили отражение в гражданском законодательстве стран с рыночной экономикой. Тотальный характер кредитных отношений в современных условиях позволяет сделать вывод о том, что современное хозяйство становится кредитным по своему характеру. Следует обратить внимание на два объяснения формирования рыночной ставки процента: 1) как результат взаимодействия спроса и предложения на кредитном рынке и 2) с помощью рынка облигаций.

Функции кредита.

1. Перераспределительная – с помощью кредита происходит перелив денег из одной отрасли народного хозяйства в другую отрасль.

2. Экономия издержек обращения – возможность быстрого обеспечения недостающих денежных средств, с помощью кредита, приводит к оборачиваемости капитала, а, следовательно, и происходит экономия издержек.

3. Ускорение денежного оборота – эта функция говорит о том, что с использованием кредита растет безналичная форма расчетов, особенно у юридических лиц.

4. Аккумулирование капитала – концентрация кредита дает возможность к расширению сфер экономики.

5. Стимулирующая. Данная функция стимулирует заемщика эффективно и рационально вкладывать заемные денежные средств в определенную сферу экономики либо для удовлетворения своих нужд.

 

Фиксированная процентная ставка устанавливается на весь период срока кредитования.

Плавающая процентная ставка колеблется в зависимости от состояния денежно-кредитного рынка.

Различают также простые и сложные проценты.

Общая сумма простых процентов за кредит

I = K * r * n                                                       ()

 

где I - общая сумма процентов за кредит, руб.;

К – сумма кредита, руб.;

r – годовой процент, %;

n – количество лет, месяцев

Общая сумма платежа за кредит в случае разового погашения кредита.

S = К + I                                 ()

По следующей формуле можно сразу найти сумму, которую необходимо вернуть:

                S = К* (1+ r * n)

где S – будущая сумма после начисления процентов;

К – сумма кредита, руб.;

r – годовой процент

n – количество лет, месяцев

 

В кредитной практике часто возникает ситуация, когда проценты не выплачиваются сразу после их начисления, а присоединяются к сумме долга (капитализация процентов). В этом случае применяются сложные проценты, база, для начисления которых не остается неизменной (в отличие от простых процентов), а увеличивается по мере начисления процентов.

При начислении процентов на депозиты могут также использоваться сложные ставки процен­тов. В этих случаях проценты после очередного периода начисле­ния, являющегося частью общего срока хранения депозита, не вы­плачиваются, а присоединяются к его сумме и, следовательно, на каждом последующем периоде начисления проценты будут начис­ляться исходя из суммы, равной первоначальной сумме депозита с начисленными за предыдущие периоды процентами.

Сумма начисленных процентов будет равна:

Сумма с фиксированными процентами в конце срока, если срок хранения депозита n лет.

Сумма с плавающей процентной ставкой:

Начисление сложных процентов на депозиты может осуществляться несколько раз в году, то сумма процентных денег будет равна:

 

где j – ставка процентная,

1/m – длительность каждого периода,

N = m* n

n – срок хранения депозита в годах.

 

Пример. Депозит в размере 500 тыс. руб. положен в банк на три года. Определите сумму начисленных процентов при простой и сложной ставках процентов, равных 8 % годовых.

При простой ставке процентов: (3*8*500 000)/100 = 120 000 руб.

При сложной ставке процентов:

 

При начислении процентов за кредит банки учитывают инфляцию, таким образом, ставка процентов учитывающая инфляцию:

 

 

где  - ставка процентов с учетом инфляции, %

  d – доходность по операции, %;

  r – уровень инфляции, %;

  n – срок кредита, днях

 

На практических занятиях будут решены следующие задачи

Задача 44.Сколько будет долг, равный 250 тыс. руб. через два года при росте по сложной ставке 12% годовых при условии, что проценты начисляются ежеквартально?

 

Задача 45.Долг, равный 150 тыс. руб. через два года при росте по сложной ставке 12% годовых при условии, что проценты начисляются по полугодиям, составит?

 

Задача 46 Долг, равный 100 тыс. руб. через три года при росте по сложной ставке 14% годовых составит?

 

Задача 47 Предприятие нуждается в денежных средствах. Погасить предприятие сможет из выручки 260 тыс. руб., которую оно получит через 4 месяца. Какую сумму может предоставить банк данному предприятию при годовой процентной ставке 12%?

 

Задача 48. Банк принимает депозиты на полгода по ставке 11% годовых. Проценты, выплаченные банком на вклад 180 тыс. руб., составят?

 

Задача 49. Банк принимает депозиты на два года по ставке 9% годовых (сложных). Проценты, выплаченные банком на вклад 220 тыс. руб., составят?

Задача 50. Русский Банк Развития произвел с предприятием факторинговую операцию. Сумма, потраченная банком на покупку дебиторской задолженности, составила 600 000 руб.. Срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателем 25 календарных дней. Ставка за предоставленный кредит 19%. Сумма, полученная банком поставщика по окончании действия факторингового договора 500 000 руб. Определить доход по операции и страховой процент.

Задача 51. В результате кризиса на рынке недвижимости цена на заложенную квартиру повысилась на 50%. Сумма ипотечного кредита – 40 тыс. руб. Каково соотношение кредита и стоимости залога, если первоначально оно было 80%?

Семья Петровых взяла ипотечные кредит на 15 лет. Стоимость квартиры 5 000 000 руб.   Первоначальный взнос 1500 000 руб. Рассчитать аннуитетными и дифференцированными платежами погашение кредита.

Ставки в Сбербанке следующие:

Первонач. взнос	Срок кредита
	До 10 лет (включ.)	От 10 до 20 лет (включ.)	От 20 до 30 лет (включ.)
От 50%	12,00%	12,25%	12,50%
От 30 до 50%	12,25%	12,50%	12,75%
От 15 до 30%	12,50%	12,75%	13,00%

 

Задача 53. Кузьмины приобрели квартиру- студию за 2 500 000 руб в январе.. Кредит оформили на 10 лет. Первоначальный взнос 800 000 руб. Через 4 месяца на счет поступил материнский капитал.  Сумма материнского капитала в 2013 году составляет 408 960 рублей. Ипотеку оформили в Сбербанке. В сентябре на счет была положена сумма в размере 600 000 руб. Рассчитать аннуитетными и дифференцированными платежами погашение кредита.

Задача 54. Смирновы приобрели квартиру за 3 500 000 руб. Первоначальный взнос материнским капиталом. Сумма материнского капитала в 2013 году составляет 408 960 рублей.

Первонач. взнос	Срок кредита
	До 10 лет (включ.)	От 10 до 20 лет (включ.)	От 20 до 30 лет (включ.)
От 50%	12,00%	12,25%	12,50%
От 30 до 50%	12,25%	12,50%	12,75%
От 15* до 30%	12,50%	12,75%	13,00%