Анализ исполнения бюджета коммерческих расходов

Форма анализа исполнения бюджета коммерческих расходов

N п/п

Наименование статьи затрат

Показатели (за год)

План Факт  Отклонение (факт-план) 1. Материальные затраты         - перечень материальных затрат (в рамках коммерческих расходов)       2. Заработная плата (в рамках коммерческих расходов)       3. Страховые взносы с заработной платы (в рамках коммерческих расходов)       4. Амортизация (в рамках коммерческих расходов)       5. Прочие затраты (в рамках коммерческих расходов)         - перечень общепроизводственных затрат (в рамках коммерческих расходов)       6. Итого коммерческие расходы      

 

Анализ исполнения бюджета управленческих (административно-хозяйственных) расходов

Форма анализа исполнения бюджета управленческих (административно-хозяйственных) расходов

N п/п

Наименование статьи затрат

Показатели (за год)

План Факт  Отклонение (факт-план) 1. Материальные затраты         - перечень материальных затрат (в рамках управленческих расходов)       2. Заработная плата (в рамках управленческих расходов)       3. Страховые взносы с заработной платы (в рамках управленческих расходов)       4. Амортизация (в рамках управленческих расходов)       5. Прочие затраты (в рамках управленческих расходов)         - перечень общепроизводственных затрат (в рамках управленческих расходов)       6. Итого управленческих расходы      

 

Анализ исполнения бюджета доходов и расходов (БДР)

Форма анализа исполнения бюджета доходов и расходов (БДР)

N п/п

Наименование показателей

Показатели (за год)

План Факт  Отклонение (факт-план) 1. Выручка с НДС       2. НДС исходящий       3. Выручка без НДС       4. Себестоимость реализации (продаж)       5. Маржинальная прибыль (П. 3- П.4)       6. Коммерческие расходы       7. Управленческие (административно-хозяйственные расходы)       8.  Прибыль от продаж (П.5- П.6- П.7)       9. Доходы от участия в других организациях       10. Проценты к получению       11. Проценты к уплате       12. Прочие доходы       13. Прочие расходы       14. Прибыльдо налогообложения (П.8+П.9+П.10-П.11+П.12-П.13)       15. Налог на прибыль       16. Чистая прибыль       17. Дивиденды       18. Отчисления в резервный капитал       19. Прочие выплаты       20. Нераспределенная прибыль текущего периода      

 

Анализ исполнения графика поступления денежных средств (ГПДС)

Форма анализа исполнения графика поступления денежных средств (ГПДС)

N п/п

Наименование показателей

Поступления ДС (за год)

План Факт  Отклонение (факт-план) 1. Поступления ДС по текущей деятельности         - по видам поступлений       2. Поступления ДС по инвестиционной деятельности         - по видам поступлений       3. Поступления ДС по финансовой деятельности         - по видам поступлений       4.  Общая сумма поступления денежных средств (П. 1+П. 2+П.3)      

 

Анализ исполнения графика выплаты денежных средств (ГВДС)

Форма анализа исполнения графика выплаты денежных средств (ГВДС)

N п/п

Наименование показателей

Выплаты ДС (за год)

План Факт  Отклонение (факт-план) 1. Выплаты ДС по текущей деятельности         - по видам выплат       2. Выплаты ДС по инвестиционной деятельности         - по видам выплат       3. Выплаты ДС по финансовой деятельности         - по видам выплат       4.  Общая сумма выплаты денежных средств (П. 1+П. 2+П.3)      

 

Анализ исполнения бюджета движения денежных средств (БДДС)

Форма анализа исполнения бюджета движения денежных средств (БДДС)

N п/п

Наименование показателей

Показатели (за год)

План Факт  Отклонение (факт-план) 1. Движение ДС по текущей деятельности       1.1. Поступления ДС по текущей деятельности         - по видам поступлений       1.2. Выплаты ДС по текущей деятельности         - по видам выплат       1.3. Чистый денежный поток по текущей деятельности       2. Движение ДС по инвестиционной деятельности       2.1. Поступления ДС по инвестиционной деятельности         - по видам поступлений       2.2. Выплаты ДС по инвестиционной деятельности         - по видам выплат       2.3. Чистый денежный поток по инвестиционной деятельности       3. Движение ДС по финансовой деятельности       3.1. Поступления ДС по финансовой деятельности         - по видам поступлений       3.2. Выплаты ДС по финансовой деятельности         - по видам выплат       3.3. Чистый денежный поток по финансовой деятельности       4.  Общий чистый денежный поток (П. 1.3+П. 2.3+П.3.3)       5. Остаток ДС на начало периода       6. Остаток ДС на конец периода      

 

Анализ исполнения управленческого баланса (ББЛ)

Форма анализа исполнения управленческого баланса (ББЛ)

N п/п

Наименование показателей

Показатели (на конец года)

План Факт  Отклонение (факт-план)   АКТИВ         Статьи по форме бухгалтерского баланса (Форма № 1)         ПАССИВ         Статьи по форме бухгалтерского баланса (Форма № 1)      

 

 

Отчетность по инвестиционным проектам

Форма оценки эффективности инвестиционного проекта

Показатели

Формула

Год инвестиционного проекта

1 … n 1. Выручка без НДС         2. Себестоимость продаж         2.1. Материальные затраты         2.2. Заработная плата         2.3. Страховые взносы         2.4. Амортизация         2.5. Прочие затраты         3. Прибыль до налогообложения П.1-П.2       4. Налог на прибыль         5. Чистая прибыль П.3-П.4       6. Денежные потоки П.5+П.2.4       7. Коэффициент дисконтирования денежных потоков         8. Дисконтированные денежные потоки П.6*П.7       9. Накопленные дисконтированные денежные потоки Нарастающим итогом       10.  Инвестиции         11. Коэффициент дисконтирования инвестиций         12.  Дисконтированные инвестиции П.10*П.11       13.  Накопленные дисконтированные инвестиции Нарастающим итогом