Результат оценивания: 30 баллов

Заполнение строк документа (Расходный кассовый ордер (баллы на 1 чек (по заданию два документа)) ):

Критерии оценивания	Максимальная сумма баллов	Примечание
Заполнение строк РКО: - организация - № документа - дата документа - дебет, корреспондирующий счет - кредит - сумма цифрами - выдать (кому) - основание - сумма прописью - приложение - подпись и расшифровка руководителя организации - подпись и расшифровка главного бухгалтера - получил (сумма) - по (документу) - подпись и расшифровка кассира	15	За каждый не верно указанный критерий (реквизит) снимается 1 балл
При заполнении документов вручную учитывать правила оформления	+5	Снятие баллов на усмотрение преподавателя
Итого(по одному документу):	15 (+5)

 

Задание 4.

Составить объявление на взнос наличных денег в банк и расходный кассовый ордер на внесенную в банк сумму. Объявление составить по следующей форме:

Исходные данные. Внесены на расчетный счет из кассы разные денежные средства на сумму 1800 руб. На взнос составлено объявление № 138046 ЛВ и расходный кассовый ордер № 3 от 5 января 200_г. Документы подписали кассир Голубева З. А., главный бухгалтер Говоров Д. и., директор завода Петрова В. И.

 

 

Объявление на взнос наличными

 

Код формы документа

По ОКУД

 

ОБЪЯВЛЕНИЕ №

 

0402001

  «   »

20

Года

 

 

 

 

 

ДЕБЕТ

 

 

От кого

 

счет №

 

 

 

 

КРЕДИТ

 

Получатель

 

счет №

 

Сумма цифрами

 

 

ИНН

 

КПП

 

В том числе

по символам:

 

р/счет №

 

ОКАТО

 

 

Наименованиебанка-вносителя

 

Символ

Сумма

 

 

БИК

 

 

 

 

Наименование банка-получателя

 

 

 

 

 

БИК

 

 

 

 

Суммапрописью

 

 

 

 

 

Руб.

 

коп.  

 

(цифрами)

 

Источникпоступления

 

 

 

Подпись клиента

Бухгалтерский работник

 

Кассовый работник

 

 

КВИТАНЦИЯ №

 

Код формы документа
по ОКУД

  «   »

20

 года

 

0402001

 

От кого

 

Для зачисления на счет №

 

 

Получатель

 

 

ИНН

 

КПП

 

Сумма цифрами

 

 

р/счет №

 

ОКАТО

 

 

Наименование банка-вносителя

 

 

 

БИК

 

 

Наименование банка-получателя

 

 

 

БИК

 

 

Сумма прописью

 

 

 

руб.

 

коп.  

 

(цифрами)

 

Источникпоступления

 

 

 

 

место печати

(штампа)

Бухгалтерский работник

 

Кассовый работник

 

 

ОРДЕР №

 

 

Код формы документа
по ОКУД

  «   »

20

 года

 

 

0402001

 

 

ДЕБЕТ

 

 

От кого

 

счет №

 

 

 

 

КРЕДИТ

 

Получатель

 

счет №

 

Суммацифрами

 

 

ИНН

 

КПП

 

В том числе

посимволам:

 

р/счет №

 

ОКАТО

 

 

Наименование банка-вносителя

 

Символ

Сумма

 

 

БИК

 

 

 

 

Наименование банка-получателя

 

 

 

 

 

БИК

 

 

 

 

Сумма прописью

 

 

 

 

 

руб.

 

коп.  

 

(цифрами)

 

Источник поступления

 

 

 

 

Бухгалтерский работник

 

Кассовый работник

 

                                                                                   

 

 

Результат оценивания: 42 баллов

Заполнение строк документа (Объявление на взнос наличными и РКО):

Критерии оценивания	Максимальная сумма баллов	Примечание
Объявление на взнос наличными: - № документа - дата документа - от кого - банк получателя - получатель - для зачисления на счет - сумма цифрами - сумма прописью - назначение взноса - подпись вносителя	10	За каждый не верно указанный критерий (реквизит) снимается 1 балл
Квитанция: - № документа - дата документа - от кого - банк получателя - получатель - для записи на счет - сумма цифрами - сумма прописью - назначение взноса	9
Ордер: - № документа - дата документа - от кого - дебет счета - сумма общая, цифрами - банк получателя - получатель - назначение взноса	8
Заполнение строк РКО: - организация - № документа - дата документа - дебет, корреспондирующий счет - кредит - сумма цифрами - выдать (кому) - основание - сумма прописью - приложение - подпись и расшифровка руководителя организации - подпись и расшифровка главного бухгалтера - получил (сумма) - по (документу) - подпись и расшифровка кассира	15
При заполнении документов вручную учитывать правила оформления	+5	Снятие баллов на усмотрение преподавателя
Итого:	42 (+5)

 

 

Задание 5.

Составить кассовую книгу и отчет кассира за 3-5 января и 9-31 января 200_г. Кассовая книга ведется по типовой форме № КО-4:

Исходные данные.

1. Сальдо по кассе на начало дня 3 января 200_г. 2000 руб.

2. Приходные кассовые ордера, составленные по заданию 2.

3. Расходные кассовые ордера, составленные по заданиям 3, 4.

4. Кассовые операции за 9-31 января 200_г.:

 

Дата	№ документа	Документ и содержание операции	Сумма. руб.
09     10   09-11   12   12   15   16   17   19   19     19   19   23   24   24-26   29   29-31	3     4   56-60   4   5   6   5   7   6   7     11-13   8   8   9   1-5   10   14-18	Остаток на 9 января 200_г. По чеку № 518440 с расчетного счет на заработную плату за вторую половину декабря Дубровскому П. П по авансовому отчету № 1 в возмещение перерасхода По платёжным ведомостям № 56-60 рабочим и служащим заработная плата за II половину декабря От Геращенко В. Р. возврат подотчетных сумм по авансовому отчету № 2 В банк на расчетный счет депонированная заработная плата Макаровой О. Д. под отчет на операционные и хозяйственные расходы От рабочих и служащих за путевки в дома отдыха и санатории В банк на расчетный счет за купленные рабочими и служащими путевки С расчетного счета по чеку № 518441 на выплату отпускных Зав. складом № 1 Орловым Р. Л.погашена сумма недостачи. выявленной при инвентаризации (сличительная ведомость № 15) По платежным ведомостям заработная плата работникам за время отпуска От Макаровой О. Д. возврат подотчетных сумм по авансовому отчету № 3 Оганову Т. А. по авансовому отчету № 4 в возмещению расходов по командировке По чеку № 518442 с расчетного счета аванс за первую половину января По платежным ведомостям № 1-5 аванс за первую половину января По чеку № 518443 с расчетного счета на выплату вознаграждения по итогам работы за год По платежным ведомостям № 6-8 вознаграждение по итогам работы за год	2000 19300   555   19100   340   200     150 765   765   6000   150     6000   85     270 14890   14890   16100   16100