Технико- экономическое обоснование

ПРОЕКТА

 

ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ РАСЧЕТ УЧАСТКА

 

2.1.1 ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Годовая программа N=3000 единиц.

Нормативная трудоемкость tэ=360 чел.час.

Коэффициенты корректировки:

К₁=1

К₂=1

К₃=1,05

К₄=0,97

К₅=0,56

 

2.1.2. РАСЧЕТ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

Годовой объём работ – это суммарная трудоёмкость выполнения годовой производственной программы. Годовые объёмы работ предприятия (Т_г) и производственных участков определяются по формуле

 

, чел.час. (1)

 

Т_г= чел.час

Где Тi – трудоёмкость ремонта i-го изделия; N_i – годовая производственная программа ремонта i-го изделия;

При расчёте по укрупнённым показателям трудоёмкость ремонта и другие технико-экономические показатели определяются по формуле

 

Т_i=t_эk₁k₂k₃k₄k₅, чел.час. (2)

 

Где t_э- трудоёмкость для эталонных условий, чел.-ч.; k₁…k₅ – коэффициенты приведения, учитывающие: годовую производственную программу АРП (k₁); типы, модели и модификации автомобилей или агрегатов (k₂); количество ремонтируемых на предприятии моделей агрегатов (автомобилей) (k₃); соотношение в программе предприятия

полнокомплектных автомобилей и комплектов агрегатов (только для предприятий, ремонтирующих полнокомплектные автомобили) (k₄); соотношение между трудоёмкостями капитального ремонта агрегатов, входящих в силовой агрегат и комплект прочих агрегатов (k₅).

Т₁=360*1*1*1,05*0,97*0,56=205,3296 чел.час.

Годовые объёмы отдельных j-x видов работ, выполняемых отдельными производственными участками, определяются по формуле

 

Т_гj= , чел.час. (3)

 

Где n_ij - доля j-го вида работ в общей трудоёмкости ремонта i-го изделия, %.

n=20,4

Т_уч = 125661,71чел.час

 

2.1.3. РАСЧЕТ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РАБОЧИХ

При укрупнённых расчётах площади производственных участков основного и вспомогательного производства (Р) определяются по формуле

 

Р= , чел.                                                                                           (4)

Ф_р=1776 час

= чел Принимаем Р=71 чел.

На участке будет выполняться восстановление базовых участков двигателя, и поэтому принимаю

n=20%

P_уч=р*0,2=14,2 чел.

Принимаем Р_уч 15чел.

 

2.1.4 ПОДБОР ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ОБОРУДОВАНИЯ

 

Таблица№ 1

наименование оборудования	кол-во	краткая техническая характеристика	площадь
			Ед.оборудования кв.м	общая кв.м
безцентрошлифовальный станок	1	стационарный 1000*1500	1,5м	1,5м
круглошлифовальный станок	1	стационарный 1100*1700	1,87м	1,87м
токарно-винторезный станок	1	стационарный 1000*2000	2м	2м
плоскошлифовальный станок	1	стационарный 1500*2500	3,75м	3,75м
внутришлифовальный станок	1	стационарный 1300*2400	3,12м	3,12м
вертикально-сверлильный станок	1	стационарный 500*1000	0,5м	0,5м
универсально-фрезерный станок	1	стационарный 1000*1600	1,6м	1,6м
стелаж секционный	1	стационарный 1000*1500	1,5м	1,5м
плита поверочная	1	стационарный 1000*1500	1,5м	1,5м
подставка под поверочную плиту	1	стационарный 1000*1500	1,5м	1,5м
поперечно-строгальный станок	1	стационарный 1500*2500	3,75м	3,75м
долбёжный станок	1	стационарный 1000*1700	1,7м	1,7м
верстак слесарный	1	стационарный 1500*2500	3,75м	3,75м
настольно-сверлильный станок	1	стационарный 1000*1500	1,5м	1,5м
подставка под настольное оборудование	1	стационарный 1000*1600	1,6м	1,6м
итог: 31,14м.кв.

 

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ РАСЧЕТ

 

При проектировании участка предлагается рассчитать основные технико- экономические показатели деятельности участка. Для этого предлагается провести расчет стоимости 1 нормо- часа.

Расчет стоимости 1 нормо-часа работа одного производственного рабочего

 

Таблица №2

№п/п	Наименование статей затрат	Формула для расчета	Сумма затрат руб.
1.	Основная зароботная плата производственных рабочих	Зо=Счср*Кдоп	59,41
2.	Дополнительная заработная плата	Зд=Зо*0,15	8,91
3.	Единый социальный налог	ЕН=(Зо+Зд)*0,26	17,76
4.	Косвенный налог	КР=Зо*0,8	47,53
5.	Производственная себестоимость	Спр=Зо+Зд+ЕН+КР	133,61
6.	Коммерческие расходы	Вп=Спр*0,03	4,01
7.	Полная себестоимость	Сполн=Спр+Вп	137,62
8.	прибыль	П=Сполн*0,15	20,64
9.	Стоимость одного норм часа	СТ1н-ч=Сполн+П	158,26

В статью «основная заработная плата производственных рабочих» включается: оплата труда за выполнение операций и работ по оказанию услуг по нормам и расценкам; заработная плата производственных рабочих-повременщиков непосредственно занятых в производственном процессе;

Сч_ср- средняя часовая тарифная ставка производственных рабочих, руб.

К_доп- Коэффициент доплат до часового фонда заработной платы.

К доплатам до часового фонда заработной платы относятся: выплаты стимулирующего характера (премии, надбавки); выплаты компенсирующего характера (за работу в ночное время, в многосменном режиме, за совмещение профессий, за работу в тяжелых, вредных условиях труда); выплаты, обусловленные районным регулированием оплаты труда.

Рекомендуется при проектировании коэффициент принять равным 2,54.

Для расчета средней часовой тарифной ставки необходимо рассчитать минимальную часовую тарифную ставку (Сч_мин), исходя из минимальной заработной платы, установленной государством или заработной платы рабочего 1-го разряда действующего предприятия.

 

Сч_м= З_мин / Ч_ср.м, руб.        (5)

 

Сч_м= 1221/169=7,22 руб   

Где З_мин – уровень минимальной заработной платы, установленный государством (или уровень заработной платы рабочих 1-го разряда), руб.

Ч_ср.м – среднемесячное количество рабочих часов в планируемом году, ч.

Среднемесячное число рабочих часов в планируемом году рассчитывается по формуле:

 

Ч_{ср. мес.}= (Д_г-Д_в)*Т_см/12 ч (6)

 

Ч_{ср. мес.}=253,8/12=169 ч

Где Д_г – дней в году,

Д_в – выходные и праздничные,

Т_см – продолжительность рабочей смены.

 

Сч_ср= Сч_мин * ТК_ср, руб.                   (7)

 

Сч_ср=7,22*3,24=23,39 руб.

В организационно-экономической части средний тарифный коэффициент (ТК_ср) рекомендуется принять равным 3,24.

При организации работы участка по ремонту и техническому состоянию автомобильного транспорта стоимость всех работ может быть рассчитана как произведение стоимости одного нормо-часа и затрат времени на их выполнении по следующей формуле:

 

С_тусл=С_тн-ч * Н_вр руб_.                   (8)

 

С_тусл=158,26*125661,71=19887222 руб.

Где Н_вр – затраты времени на выполнение работы, ч.

Расчет плановой прибыли участка по ремонту и техническому обслуживанию автомобильного транспорта

Плановая прибыль проектируемого участка рассчитывается исходя из прибыли на 1-го нормо-часа и планового эффективного фонда рабочего времени 1 производственного рабочего. Баланс рабочего времени устанавливает среднее количество часов, которое рабочий должен отработать в течении планового периода.

 

Баланс рабочего времени на одного производственного рабочего 2009г

Таблица№3

Показатели	Ед. изм	План на 200…год	% к номинальному фонду рабочего времени
1. календарный фонд времени	Дни	365
2. количество нерабочих дней, всего в том числе а) праздничных б) выходных	Дни	112     11 101
3. номинальный фонд времени (за минусом выходных и праздничных), (п. 1.-п.2.)	Дни	253	100
4. невыходы на работу, всего в том числе: - очередные отпуска и дополнительные - отпуска по учебе - невыходы по болезни - выполнение государственных и общественных обязанностей	Дни	34   28 1 3,5   1,5	13,44   11,07 0,39 1,38   0,59
5. эффективный фонд рабочего времени (число рабочих дней в году), (п.3-п.4.)	Дни	219	-
6. внутрисменные потери рабочего времени	Час	0,1	-
7. средняя продолжительность рабочего дня (с учетом внутрисменных потерь)	Час	7,9	-
8. эффективный (полезный) фонд рабочего времени, (п.5.*п.7.)	Час	1730,1	-

 

П_робщ = П_р*Ф_з руб     (9)

 

П_робщ =20,64*1730,1=35709,26 руб

 Где П_р – прибыль предприятия за 1 нормо-час работы;

Ф_э – эффективный фонд рабочего времени на планируемый год (из баланса рабочего времени), ч.

В соответствии с Законом «О налоге на прибыль предприятия и организаций» налог на прибыль составляет 24%. Величина налога на прибыль определяется по формуле:

 

П_пр= П_робщ * 0,24 руб    (10)

 

П_пр=35709,26*0,24=8570,22 руб

Величина чистой прибыли, связанной с деятельностью одного производственного рабочего определяется:

 

П_ч =П_робщ-П_пр руб  (11)

 

П_ч =35709,26-8570,22=27139,04руб

Сумму чистой прибыли, связанной с деятельностью всего участка можно определить следующим образом:

 

П_чобщ =П_{ч *} Ч_прр руб                         (12)

 

П_чобщ =27,139,04*15=407085,6 руб

 Ч_прр  - численность производственных рабочих на участке, чел.