Понятие страхования и задачи его статистики.

Страхование — это система экономических отношений, обес­печивающая защиту интересов юридических или физических лиц от различного рода рисков — стихийных бедствий, несчастных случаев, утраты материальных ценностей и др. Эта защита осуществляется путем формирования денежных фондов страхов­щика за счет взносов страхователей и выплаты страховых сумм пострадавшей стороне.

Страхователь (полисодержатель в международном страхова­нии) — юридическое или физическое лицо, вступающее в опре­деленные страховые отношения со страховщиком и уплачиваю­щее страховые взносы.

Страховщик — специализированная организация, созданная для осуществления страховой деятельности. Она может быть государственной и негосударственной.

Функции страхования делятся на рисковые, предупредитель­ные, сберегательные и контрольные.

Рисковая функция является основной и выражается в возме­щении материального ущерба (риска) пострадавших.

Предупредительная позволяет уменьшить страховой риск за счет финансирования мероприятий по предупреждению страхо­вых событий.

Сберегательная особенно ярко проявляется в страховании на дожитие, что позволяет накопить определенную сумму при ис­течении срока страхования.

Контрольная функция заключается в контроле за целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

Страховые организации образуют денежные, резервные фон­ды (по имущественному страхованию и страхованию жизни) и фонды предупредительных (превентивных) мероприятий. В на­шей стране существуют две формы страхования: обязательное и добровольное. Обязательное страхование осуществляется государ­ственными страховыми организациями в соответствии с переч­нем страховых рисков, закрепленных законодательными актами государства. Добровольное страхование физических и юридических лиц осуществляется страховыми компаниями по воле­изъявлению страхователя.

Можно выделить следующие объекты страхования:

1. Имущество организаций, предприятий, учреждений и на­селения.

2. Жизнь, трудоспособность и здоровье граждан.

3. Страхование ответственности, например кредитных рис­ков, когда страховой защите подлежат экономические интересы.

4. Социальное страхование — защита граждан с помощью материального обеспечения в старости, при потере трудоспо­собности, кормильца, при болезни, поддержка материнства и детства.

В системе страховых отношений, кроме страхования, выде­ляют также сострахование, двойное страхование, перестрахова­ние, самострахование.

Сострахование — когда в страховании одного и того же риска участвуют два или более страховщика определенными долями. Сострахование может быть оформлено совместными или раз­дельными договорами на страховую сумму в своей доле. Доля страховщиков, участвующих в страховании, может быть равной и неравной. Страховщик, имеющий меньшую долю, обычно соблюдает условия страхования, заключенные со страховщиком, имеющим наибольшую долю.

Двойное страхование — страхование одного и того же интере­са от одних и тех же опасностей у нескольких страховщиков, при этом страховая сумма превышает страховую стоимость. В связи с последним обстоятельством двойное страхование может использоваться в целях обогащения, поэтому в законодатель­стве стран ему уделяется большое внимание. В зависимости от действующего в стране закона при двойном страховании стра­ховщики могут нести:

1) солидарную ответственность (Великобритания);

2) каждый из страховщиков отвечает пропорционально стра­ховой сумме по договору страхования (Россия);

3) ответственность прежде всего несет страховщик, заклю­чивший договор страхования первый, и если страховая сумма по первому страхованию ниже действительной стоимости заст­рахованного объекта, то последующий страховщик несет ответ­ственность в размере разницы между суммой страхового возме­щения, выплаченного первым страховщиком, и страховой стои­мостью застрахованного риска (США).

Перестрахование заключается в том, что страховщик, заклю­чивший договор, передает часть ответственности по этому дого­вору другим страховщикам на согласованных условиях с целью обеспечения финансовой устойчивой страховых операций. Перестрахование позволяет избежать банкротства страховщика в случае катастрофического случая или целой серии страховых случаев, так как в этом случае оплата страховых сумм распреде­ляется между всеми участниками перестрахования.

Самострахование — создание страхового фонда самими хозяй­ствующими субъектами, осуществленное либо в обязательном, либо в добровольном порядке. При страховании крупных, мало­известных рисков практикуется создание страховых пулов (англ. pool — общий котел). Страховой пул позволяет перераспределить риск между страховщиками путем объединения страховщиков для совместного страхования на принципе сострахования.

Задачи статистики страхования своеобразны, что обусловле­но вероятностным характером страхового события. Здесь необ­ходим весь многообразный комплекс статистических и матема­тических методов для обоснованной оценки финансовой стороны вероятностных страховых событий с помощью установления уровня тарифных ставок.

В задачи статистики также входит получение информации о страховых событиях путем организации статистического наблю­дения. Не менее важной задачей является разработка системы Показателей для имущественного, личного и социального стра­хования.