Составление валютного отчета

 

Валютный отчет составляется по итогам переводных операции осуществляемых в валюте в течение рабочего дня. Валютный отчет заполняется в двух экземплярах под копирку и представляет собой информацию об оборотах валютных денежных средств и их учет в белорусском эквиваленте за рабочий день. Общий денежный отчет составляется по всем проведенным в отделении связи операциям, включая и валютные. Отдельные СДО по каждому виду валют не составляется.

Основание для заполнения валютного отчета являются первичные документы:

- дневник СКС;

- корешки квитанций ф. №5;

- препроводительное письмо ф. МС-4;

- бланки оплаченных переводов.

При составлении валютного отчета воспользуемся данными приведенным в таблице Б4 приложения Б.

В данном разделе курсовой работ приведите порядок расчета иностранной валюты в белорусском эквиваленте, а также приведите порядок расчета курсовых разниц.

Таблица 1.5 – Валютный отчет

ВАЛЮТНЫЙ ОТЧЕТ

 

Отделения связи ______________ за ______________ 2017 г.

Вид оплаты	Наименование валюты	Остаток по СДО на КД (предыдущего)	Белорусский эквивалент	Курс НБ РБ	Сумма валюты
Остаток на НД	Приход	Расход	Остаток на КД	Остаток на НД	Приход	Расход	Остаток на КД
Y	Доллар США
S	рос. руб.

 

 

Курсовая разница (доллары)..

Курсовая разница (рос. руб.) -.

 

Отчет составил.

 

Оттиск Соответствие сумм, отраженных в столбцах 3, 7 проверил _______________________

 

Подпись лица, проверившего отчет ______

 

Составление сводного денежного отчета

 

Бланк сводного денежного отчета заполняется в двух экземплярах и включает в себя следующие разделы:

- кассовые операции;

- движение товароматериальных ценностей;

- движение квитанционного материала;

- статистическая отчетность.

Составленный бланк СДО представлен в таблице 1.6.

 

В данном разделе необходимо обработать данные справки ф. МС-42 и валютного отчета, а также сверить их с данными по первичным документам, а затем заполнить сводный денежный отчет.

 

Для заполнения первого раздела сводного денежного отчета воспользуйтесь данными составленных вами кассовых справок и данными валютного отчета. Для заполнения второго и третьего разделов сводного денежного отчета воспользуйтесь данными приведенными в приложении Б.

 

 

Таблица 1.6 – Сводный денежный отчет

СВОДНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОТЧЕТ

Отделения связи № за _____________ 2017 г.

Кассовые операции

Доходы

Принято

Поступило

Расход

Код

Сумма

Основн. по док. к-во

Код

Сумма

Основн. по док. к-во

Код

Сумма

Основн. по док. к-во

Код

Сумма

Основн. по док. к-во

перв. док.

оказ. услуг

перв. док.

оказ. услуг

перв. док.

оказ. услуг

перв. док.

оказ. услуг

 

Остаток н/д	В	Н	Д	Ч	А	П	Г
Приход	В	Н	Д	Ч	А	П	Г
Расход	В	Н	Д	Ч	А	П	Г
Остаток к/д	В	Н	Д	Ч	А	П	Г
	Переход. остаток	Выдано в доставку	Выплачено	Возвращено налич.	Ост. у почтальона	Зарплата	Подпись ОН
К-ль ф. 55

Продолжение таблицы 1.6

Движение условных и товарно-материальных ценностей по видам оплаты

 

Код	Остаток на	Поступл.	Продано наличн.	Продано денежн. док.	Возвр-но	Списано	Остаток на

 

Движение квитанционного материала

Бланк строг. отчетн.	Остаток на	Поступило	Израсходовано	Аннулировано	Остаток на

 

Статистическая отчетность

Код	Значение	Код	Значение	Код	Значение	Код	Значение

Кассу проверил начальник ОС ________