И документооборота характеру сделок

Риски несоответствия выбранной формы расчетов, способа плате­жа и документооборота характеру сделок и экономическому содержа­нию хозяйственной операции по товарным и нетоварным платежам имеют свою специфику. В соответствии с действующим законодатель­ством формы безналичных расчетов избираются клиентами банков са­мостоятельно и предусматриваются в договорах контрагентов. В то же время банки, обслуживающие плательщиков и получателей, и бан-' ки-корреспонденты выступают в качестве участников расчетов. Разме­ры получаемых комиссий банками зависят от применяемых форм без­наличных расчетов, их трудоемкости и специфических операционных рисков, присущих каждой отдельной форме расчетов. Банки не вме­шиваются в договорные отношения клиентов. Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств, кроме возникаю­щих по вине банков, решаются в установленном законодательством по­рядке без участия банков. Более подробно управление данным видом расчетных рисков рассмотрено в п. 3 данной главы. Риски несоблюдения нормативных требований к организации расчетов Риски несоблюдения и нарушения законодательных и норматив­ных требований к организации расчетов могут иметь место в банков­ской практике при несоблюдении или нарушении требований к орга­низации безналичных расчетов, установленных Гражданским кодек­сом РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральным законом «О банках и бан-

ковской деятельности» и иными законами Российской Федерации, нормативными документами Центрального банка РФ. Конкретным проявлением этих рисков может быть:

• нарушение установленных требований при открытии, ведении и
закрытии расчетных и текущих счетов клиентов;

• проведение безналичных расчетов по территории РФ без ис­
пользования валюты РФ (т.е. в иностранной валюте);

• использование форм безналичных расчетов, не предусмотрен­
ных Гражданским кодексом РФ и Положением о безналичных расче­
тах в РФ;

• нарушение стандартов установленного порядка заполнения и
оформления используемых расчетных документов;

• несоблюдение правил проведения расчетных операций по кор­
респондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиа­
лов) и счетам межфилиальных расчетов;

• несоблюдение установленной законодательством очередности
платежей с расчетных, текущих и корреспондентских счетов;

• списание денежных средств без распоряжения владельца счета,
кроме случаев, предусмотренных законодательством;

• списание денежных средств в размерах, превышающих остаток
по счету;

• ограничение прав владельца распоряжаться счетом;

• нарушение порядка оформления, приема, обработки электрон­
ных платежных документов, а также порядка обмена ими с использо­
ванием средств защиты информации.

Каждый из приведенных видов риска требует специфических при­емов управления и минимизации возможных ошибок при проведении расчетов. Ответственность по этим видам риска и конкретные способы минимизации предусматриваются персоналом в договорах банковско­го счета, договорах на открытие и ведение корреспондентских счетов, счетов межфилиальных расчетов.

Низкое качество управления указанными рисками может привести к серьезным сбоям в расчетах, ошибкам, неплатежам, нарушению сроков платежей и соответствующим санкциям к банку в соответствии с его от­ветственностью по договорам, а также штрафным санкциям со стороны Учреждений Центрального банка и других контролирующих органов.

Операционные или технологические риски

Операционные или технологические риски связаны с возможны­ми сбоями в технологической цепочке прохождения денежно-расчет­ных документов от момента открытия клиентского счета, предъявле-

Глава 15. Управление расчетными технологиями

3. Управление рисками и доходностью при безналичных расчетах

ния документов к оплате с расчетных и корреспондентских счетов до момента зачисления средств на счета получателей и сверки материалов аналитического и синтетического учета. Управление операционными рисками представлено более подробно в п. 4.