Потребность в инвестициях и источники финансирования проекта

В этом разделе приводится смета затрат до получения первых денежных поступлений от реализации товара/услуг (стоимость проекта) с указанием источников финансирования объектов инвестирования: собственные средства, микрозайм, кредит, лизинг, грант или иная форма государственной поддержки.

Таблица 11 ПОТРЕБНОСТЬ В ИНВЕСТИЦИЯХ

Статьи затрат	Стоимость, тыс. руб.	Источник средств
Регистрация бизнеса
Приобретение оборудования
Приобретение и пополнение оборотных средств
Арендные платежи
Расходы на рекламу
Расходы на зарплату
……..
Стоимость проекта:

 

№	Наименование источника	Сумма, руб.	% (в общей структуре)
1.	Собственные средства: Денежные Оборудование
2.	Заемные средства
3.	Кредит финансовых учреждений: Залоговый Беззалоговый
	Иная поддержка (грант)
	ИТОГО источников инвестиций:

Таблица 12 ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА

 

Таблица 13 НАПРАВЛЕНИЯ И СРОКИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ГРАНТА

 

№ п/п	Перечень направлений использования гранта	Срок исполь-зования	Сумма руб.	% (в общей структуре)
1.	Регистрация бизнеса (подробно)
2.	Приобретение оборудования (подробно)
3.	Приобретение и пополнение оборотных средств (подробно)
4.	Арендные платежи
5.	Расходы на рекламу (подробно)
	Расходы на зарплату (подробно)
	……..
	ИТОГО:

ПЛАН ДОХОДОВ И РАСХОДОВ

План доходов и расходов (прибылей и убытков) отражает операционную деятельность предприятия (под операционной деятельностью понимается процесс производства и сбыта продукции и услуг) в определенные периоды времени (месяц, квартал, год). Из «Плана прибылей и убытков» можно определить прибыльность предприятия, реализующего Проект.

Таблица 14 ПЛАН ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

Наименование показателя	Величина показателя по годам
1-й год	2-й год
I кв	II кв	III кв	IV кв	за год
1. Доходы- всего В том числе 1.1. Выручка от реализации продукции 1.2. Поступления по выплате процентов, дивидендов, арендных и лицензионных платежей
2. Затраты на производство (себестоимость реализованной продукции) - всего В том числе: 2.1. Сырье, материалы, комплектующие изделия 2.2. Заработная плата с начислениями 2.3. Амортизационные отчисления 2.4. Аренда 2.5. Прочие расходы 2.6. Налоги, подлежащие включению в себестоимость
3. Валовая прибыль от реализации продукции (п.1- п.2)
4. Коммерческие расходы
5. Общие и административные расходы
6. Другие расходы
7. Прибыль до уплаты налогов (п.3 – п.4 – п.6)
8. Налоги, выплачиваемые за счет прибыли
9. Чистая прибыль (п. 7 – п.8)
10. Дивиденды по акциям
11. Резервный фонд
12. Фонд накопления
13. Фонд потребления
14. Нераспределенная прибыль (п.9 – п.10 - п.11 - п.12 – п.13)

Расчёт налогов, сборов и других обязательных платежей

Таблица 15 РАСЧЕТ НАЛОГОВ И ПЛАТЕЖЕЙ

№ п/п	Налоги и сборы	Выплаты по периодам, кВ., руб.	Итого за год
	Налог на прибыль
	НДС
	Взносы в Пенсионный фонд
	Взносы в ФСС по временной потере трудоспособности
	Взносы ФСС от несчастного случая
	Налог на землю
	………

План денежных поступлений и выплат

Главная цель этого плана – оценка потребности в денежных средствах для нормального функционирования предприятия, организации, а также проверка синхронности денежных поступлений и выплат, ликвидности предприятия, т.е. наличия на его счете денег, необходимых для погашения финансовых обязательств.

Таблица 16 ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И ВЫПЛАТ

 

Показатели	1 год	2 год
Всего	по кварталам	Всего
I	II	III	IV
1. Денежные поступления от операционной деятельности
а) поступления от продажи продукции (услуг)
б) прочие доходы от производственной деятельности
2. Денежные выплаты на операционную деятельность
а) затраты по производству и сбыту продукции (услуг)
б) налоги и сборы
3. Сальдо потока от операционной деятельности (разность п. 1 и п. 2)
4. Денежные поступления от инвестиционной деятельности
а) денежные средства претендента на начало реализации проекта
б) поступления от продажи активов
в) средства государственной поддержки
5. Денежные выплаты на инвестиционную деятельность
а) затраты на приобретение активов
6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность п. 4 и п. 5)
7. Денежные поступления от финансовой деятельности
а) от продажи акций
б) кредиты
8. Денежные выплаты по финансовой деятельности
а) выплаты по погашению кредитов
в) выплата дивидендов
9. Сальдо потока по финансовой деятельности (разность п. 7 и п.8)
11. Общее сальдо потока (сумма пунктов 3,6 и 9)
Сальдо потока нарастающим итогом