Тема 9. Формы и виды кредита

Формы кредита

Формы кредита выделяются в зависимости от характера:

· ссуженной стоимости;

· кредитора и заемщика;

· целевых потребностей заемщика и т.д.

В зависимости от ссуженной стоимости:

· товарный кредит;

· денежный кредит;

· смешанный (товарно-денежный) кредит

В зависимости от кредитора и заемщика:

· банковский кредит;

· межхозяйственный (коммерческий) кредит;

· государственный кредит;

· международный кредит;

· гражданский (дружеский) кредит.

В зависимости от целевых потребностей заемщика:

· производительный (коммерческий) кредит;

· потребительский кредит.

Виды кредита

Виды кредита выделяются в зависимости от:

· отраслевой направленности;

· объектов кредитования;

· обеспеченности кредита;

· срочности кредитования;

· платности кредита и т.д.

В зависимости от отраслевой направленности:

· промышленный;

· сельскохозяйственный;

· торговый и др.

В зависимости от объектов кредитования:

· кредит на приобретение товаров;

· кредит на осуществление производственных затрат;

· кредит под разрыв в платежном обороте.

В зависимости от обеспеченности:

· по характеру обеспечения:

o кредит с прямым обеспечением;

o кредит с косвенным обеспечением;

· по степени (полноте) обеспечения:

o кредит с полным (достаточным) обеспечением;

o кредит с неполным недостаточным) обеспечение;

o кредит без обеспечения (бланковый;

· по формам обеспечения:

o кредит под залог ТМЦ;

o кредит под гарантии, поручительства, страхование.

В зависимости от срочности кредитования:

· краткосрочный кредит;

· среднесрочный кредит;

· долгосрочный кредит.

В зависимости от платности кредита:

· платный кредит:

o дорогой кредит;

o дешевый кредит;

· бесплатный кредит.

Тема 10. Ссудный процент

Сущность и функции ссудного процента

Ссудный процент:

· плата за кредит;

· цена ссуженной во временное пользование стоимости.

Функции ссудного процента:

· стимулирующая;

· функция распределения прибыли.

Уровень и границы ссудного процента

Уровень ссудного процента определяется:

· соотношением спроса и предложения средств на кредитном рынке;

· степенью доходности на других сегментах финансового рынка;

· характером процентной политики центрального банка;

· конкретными условиями сделок по привлечению и размещению средств.

Границы ссудного процента:

· нижняя;

· верхняя.

Нижняя граница:

· отражает интерес кредитора обеспечить по меньшей мере сохранность ссуженной стоимости;

· определяется уровнем инфляции.

Верхняя граница:

· отражает интерес заемщика по меньшей мере не потерпеть убытки;

· определяется рентабельностью кредитуемого проекта.

Ставка ссудного процента

Ставки ссудного процента классифицируются по:

· видам кредитных учреждений;

· формам кредита;

· видам инвестиций с привлечением кредита банка;

· срокам кредитования;

· видам операций кредитного учреждения.

По видам кредитных учреждений:

· ставки центрального банка;

· ставка рефинансирования;

· учетная ставка;

· банковская ставка;

· ставки небанковских кредитных организаций (НКО).

По видам операций кредитного учреждения:

· депозитная ставка;

· ссудная ставка;

· учетная ставка;

· ставка по векселям.

По формам кредита:

· ставка по производительным (коммерческим) кредитам;

· ставка по потребительским кредитам;

· межбанковская ставка.

По объектам кредита:

· ставка по кредитам в оборотные средства;

· ставка по кредитам в основные фонды;

· ставка по кредитам в ценные бумаги и т.д.

По срокам кредитования:

· ставка по краткосрочным ссудам;

· ставка по среднесрочным ссудам;

· ставка по долгосрочным ссудам.

По характеру клиента:

· базовая ставка;

· ставка для первоклассных клиентов (прайм-рейт).

По способу начисления:

· простая ставка;

· сложная ставка.

Формула начисления простых процентов:

, где

· ∆M – размер процентных выплат;

· M0 – размер предоставленной ссуды (первоначального вклада);

· t – срок, за который выплачиваются проценты (в годах);

· r – годовая процентная ставка (в %).

Формула начисления сложных процентов:

, где

· ∆M – размер процентных выплат;

· M0 – размер предоставленной ссуды (первоначального вклада);

· t – срок, за который выплачиваются проценты (в годах);

· r – годовая процентная ставка (в %).