Вопрос 2. Типовые причины, формы и методы реализации угроз имущественной безопасности организации с участием ее персонала

Субъектами угроз имущественной безопасности организации могут выступать:

Ø конкуренты организации заинтересованные в перехвате прав собственности на ее имущественные комплексы или пытающиеся ослабить ее позиции путем уничтожения элементов имущества;

Ø криминальные структуры заинтересованные либо в мирном проникновении в бизнес организации, либо в отчуждении части ее имущества (перехват прав собственности, хищения в насильственной или ненасильственной форме);

Ø индивидуальные злоумышленники в лице хакеров, взломщиков, финансовых аферистов;

Ø клиенты или партнеры организации, заинтересованные в получении дополнительного дохода путем различных форм мошенничества в процессе реализации хозяйственных отношений;

Ø собственные сотрудники, пытающиеся улучшить свое материальное положение за счет работодателя, а также наносящие ущерб его имуществу из злого умысла или в силу собственной безответственности.

Типовые формы угроз имущественной безопасности:

Ø перехват прав собственности на имущество организации;

Ø хищение имущества организации;

Ø повреждение или уничтожение имущества организации;

Ø нанесение организации ущерба в форме реализации невыгодных или прямо убыточных для нее хозяйственных операций.

Методы реализации угроз имущественной безопасности организации дифференцируются в зависимости:

Ø от объекта угрозы;

Ø от субъекта угрозы.

При использовании классификации по первому признаку можно отметить, что основным объектом угроз являются денежные средства организации. Здесь могут быть реализованы самые разнообразные по характеру и технологии исполнения формы угроз, в частности:

Ø хищения в ненасильственной форме (кражи, в том числе – со взломом);

Ø хищения в насильственной форме (ограбление);

Ø хищение путем фальсификации финансовых документов;

Ø хищения с использованием информационных технологий.

Для реализации угроз в отношении имущества в материальной форме субъекты используют такие методы, как:

Ø хищения в ненасильственной форме;

Ø хищения в насильственной форме;

Ø перехват прав собственности;

Ø повреждение;

Ø уничтожение.

Классификация по второму признаку позволяет выделить следующие наиболее распространенные методы. Наиболее широкую их номенклатуру потенциально могут использовать собственные сотрудники организации. Чаще всего ими применяются:

Ø мелкие хищения товарно-материальных ценностей организации (от канцтоваров до относительно дешевой готовой продукции);

Ø крупные хищения товарно-материальных ценностей организации (от дорогостоящей готовой продукции до производственного оборудования), совершаемые обычно в сговоре с коллегами или сторонними злоумышленниками;

Ø хищения наличных денежных средств;

Ø хищения наличных и безналичных денежных средств путем фальсификации финансовых документов;

Ø хищение денежных средств с использованием информационных технологий;

Ø нанесение организации ущерба в результате коррупции при заключении хозяйственных договоров и контрактов;

Ø умышленное повреждение или уничтожение имущества организации (саботаж);

Ø неумышленное повреждение или уничтожение имущества организации (преступная небрежность).

Криминальные структуры для достижения поставленных целей могут склонять сотрудников организации к соучастию в таких преступных действиях, как:

Ø кражи;

Ø ограбления;

Ø изъятие или фальсификация документов, подтверждающих право собственности;

Ø умышленное уничтожение имущества;

Ø мошеннические финансовые операции.

Индивидуальные злоумышленники для достижения поставленных целей могут склонять сотрудников организации к соучастию в таких преступных действиях, как:

Ø кражи денежных средств и товарно-материальных ценностей;

Ø мошеннические финансовые операции;

Ø обеспечение возможности доступа к управлению финансовыми операциями с использованием информационных технологий.

Конкуренты для достижения поставленных целей могут склонять сотрудников организации к соучастию в таких преступных действиях, как:

Ø изъятие или фальсификация документов, подтверждающих право собственности;

Ø проведение заведомо убыточных операций;

Ø уничтожение имущественных комплексов (например, поджог офиса или склада с продукцией).

Недобросовестные клиенты или партнеры для достижения поставленных целей могут склонять сотрудников организации к соучастию в таких преступных действиях, как:

Ø изъятие или фальсификация документов, подтверждающих право собственности организации на отгруженную продукцию или переданное в аренду имущество;

Ø заключение невыгодной или прямо убыточной для организации сделки купли – продажи, аренды и т.п., а также скрытое лоббирование ее.