Определение сметы затрат и калькуляция продукции

С_ОБЩ = ФЗП_РР + О_СОЦ + З_ОБЩЦЕХ + З_ОБЩХОЗ, (руб.) (5.24)

С_ОБЩ = 2285328+ 763071+515577+106919= 3670895руб.

 

Определение дохода

4.4.1Определение себестоимости 1 чел-часа

 

С_{1ЧЕЛЧАС} = С_ОБЩ / Т, (руб.) (5.25)

С_{1ЧЕЛЧАС} =3670895/21735=168руб.

 

где С_ОБЩ – себестоимость (затраты) зоны, участка, руб. (см. таблицу №6);

Т –трудоемкость работ, чел-час. (см. задание).

Определение цены 1 чел-часа

 

Ц_{1ЧЕЛ.ЧАС} = С_{1ЧЕЛ.ЧАС} + (R * С_{1ЧЕЛ.ЧАС}) / 100, (руб.) (5.26)

Ц_{1ЧЕЛ.ЧАС} = 168+ (24 *168)/ 100 =42 руб.

 

где R – планируемый уровень рентабельности продукции, % (принять в расчетах 24%);

С_{1ЧЕЛЧАС} – себестоимость (затраты) одного чел.часа, руб. (см. п. 6.1.1.)

Определение дохода зоны, участка

Д = Ц_{1ЧЕЛ.ЧАС} * Т, (руб.) (5.27)

Д = 208 *21735 =4520880 руб.

 

где Т –трудоемкость работ, чел-час. (см. задание);

Ц_{1ЧЕЛ.ЧАС} – цена за 1 чел.час., руб. (см. п. 6.1.2.)

Определение общей прибыли

 

П_ОБЩ = Д - С_ОБЩ, (руб.) (5.28)

 

П_ОБЩ = 4520880–3670895=849985 руб.

 

где Д – сумма дохода зоны или участка, руб. (см.п. 6.1.3.);

С_ОБЩ – себестоимость (затраты) зоны, участка, руб.

 

4.4.3 Определение чистой прибыли

П_ЧИСТ = П_ОБЩ - Н_ПРИБ, (руб.) (5.29)
П_ЧИСТ = 8499985 -169997=8329988 руб.

где Н_ПРИБ – сумма налога на прибыль, которая определяется по формуле:

Н_ПРИБ = (П_ОБЩ * %Н_ПРИБ) / 100 (руб.) (5.30)
Н_ПРИБ = (849985 * 20) / 100= 169997 руб.

 

где %Н_ПРИБ - ставка налога на прибыль (принять установленную законодательством).

4.5 Расчет рентабельности зоны или участка

R_уч= П_ОБЩ * 100 / (С_ОФ + С_ОБ.Ф), (%) (5.31)
R_уч= 849985* 100 / (1790500+ 0)=0,02%

 

где С_ОФ – стоимость основных фондов, руб.;

 

С_ОБФ – стоимость оборотных фондов, руб.;

 

С_ОФ = С_ОБ + С_ЗД, (руб.) (5.32)
С_ОФ = 7762000 + 1014300=1790500 руб.

 

где С_ОБ – стоимость оборудования, руб. (см. п. 4.5);

С_ЗД – стоимость здания, руб. (см. п. 4.3)

4.6 Расчет суммы капитальных вложений (К_ВЛ)

К_ВЛ = С_ОБ + С_МД + С_ТР + С_СТР, (руб.) (5.33)
К_ВЛ = 776200 +77620+46572+0=900392 руб.

где С_ОБ - затраты на приобретение нового оборудования на проектируемый объект определяются технологическим процессом.

С_МД - затраты на монтаж и демонтаж оборудования, определяем по формуле:

 

С_МД = С_ОБ * %С_МД / 100, (руб.) (5.34)
С_МД = 776200 * 10 / 100=77620 руб.

 

где % С_МД - процент, приходящийся на монтаж и демонтаж, принять 10-30% в зависимости от сложности.

 

 

С_ТР - затраты на транспортировку оборудования:

 

С_ТР = С_ОБ * %С_ТР / 100, (руб.) (5.35)
С_ТР = 776200 * 6/ 100=46572 руб.

где % С_ТР - процент, приходящийся на транспортировку, при планировании принимается 6%.

Стоимость строительных работ (С_СТР) определяется в тех случаях, когда по

проекту предусматривается выполнить строительные работы (новая постройка помещения, возведение стен, перегородок, замена и сооружение дверных и оконных проёмов, сооружение осмотровых канав и другие работы).

Для выполнения, строительных работ определяется объём и количество материалов. На строительные работы составляется смета, в которой указывается объём работ, количество материалов, транспортные расходы, общехозяйственные расходы.

Определение экономии (Э)

Экономия за счет осуществления капитальных вложений принимается равной

сумме чистой прибыли зоны или участка (см. п. 6.3.):

Э = П_ЧИСТ

Э = 8329988

4.8 Фактический срок окупаемости

Т_ОК(Ф) = К_ВЛ / Э, (лет) (5.36)
Т_ОК(Ф) = 900392/8329988= 0.1года

 

Если Т_ОКФ ≤ Т_ОК(Н), то внедрение проекта экономически целесообразно.
Данный проект экономически целесообразен и окупается 8 месяцев.

 

№ п/п	Наименование показателя	Единицы измерения	Численные значения
	ЗП среднемесячная (ЗПСР.МЕС.Р.Р)	Руб.
	Общая себестоимость (СОБЩ)	Руб.
	Цена 1 чел.час (Ц1ЧЕЛ.ЧАС)	Руб.
	Доход (Д)	Руб.
	Прибыль общая (ПОБЩ)	Руб.
	Прибыль чистая (ПЧИСТ)	Руб.
	Рентабельность (R)	%
	Капитальные вложения (КВЛ)	Руб.
	Годовая экономия (Э)	Руб.
	Фактический срок окупаемости (ТОК)	Лет	8 месяцев

 

5. Графическая часть

 

Лист №1 Планировка участка зоны ТО

Лист №2 Операционные эскизы.

 

 

Приложения

Таблица 2.5. Коэффициенты корректирования ресурса, пробега подвижного состава до КР, периодичности ТО, простоя подвижного состава в ТО и ТР, трудоемкости ЕО, ТО-1, ТО-2 и ТР (по ОНТП-01-91).

Условия корректирования нормативов	Значения коэффициентов, корректирующих:
ресурс или пробег до КР	перио-дичность ТО-1, ТО-2	простой в ТО и ТР	трудоемкость
ЕО	ТО-1, ТО-2	ТР
Коэффициент К1
Категория условий эксплуатации:
			-	-	-
	0,9	0,9	-	-	-	1,1
	0,8	0,8	-	-	-	1,2
	0,7	0,7	-	-	-	1,4
	0,6	0,6	-	-	-	1,5
Коэффициент К2
Подвижной состав:
базовая модель автомобиля (бортовой)		-
полно приводные автомобили и автобусы		-	1,1	1,25	1,25	1,25
автомобили-фургоны		-	1,1	1,2	1,2	1,2
автомобили-рефрижераторы		-	1,2	1,3	1,3	1,3
автомобили-цистерны		-	1,1	1,2	1,2	1,2
автомобили топливозаправщики		-	1,2	1,4	1,4	1,4
автомобили-самосвалы	0,85	-	1,1	1,15	1,15	1,15
седельные тягачи	0,95	-		1,1	1,1	1,1
специальные автомобили	0,9	-	1,2	1,4	1,4	1,4
санитарные автомобили		-		1,1	1,1	1,1
автомобили, работающие с прицепами	0,9	-	1,1	1,15	1,15	1,15
специальные прицепы и полуприцепы (рефрижераторы, цистерны и др.)		-	-	1,6	1,6	1,6
Коэффициент К3
Климатические районы:
умеренный			-	-	-
умеренно теплый, умеренно теплый влажный, теплый влажный			-	-	-	0,9
жаркий сухой, очень жаркий сухой	0,9	0,9	-	-	-	1,1
умеренно холодный	0,9	0,9	-	-	-	1,1
холодный	0,8	0,9	-	-	-	1,2
очень холодный	0,7	0,8	-	-	-	1,3

 

Коэффициент К4
Число технологически совместимого подвижного состава:
до 25	-	-	-	-	1,55	1,55
свыше 25 до 50	-	-	-	-	1,35	1,35
свыше 50 до 100	-	-	-	-	1,19	1,19
свыше 100 до 150	-	-	-	-	1,1	1,1
свыше 150 до 200	-	-	-	-	1,05	1,05
свыше 200 до 300	-	-	-	-
свыше 400 до 500	-	-	-	-	0,89	0,89
свыше 700 до 800	-	-	-	-	0,81	0,81
свыше 1000 до 1300	-	-	-	-	0,73	0,73
свыше 2000 до 3000	-	-	-	-	0,65	0,65
свыше 5000	-	-	-	-	0,6	0,6
Коэффициент К5
Условия хранения подвижного состава:
открытое	-	-	-	-	-
закрытое	-	-	-	-	-	0,9

 

 

Таблица 2.9. Примерное распределение вспомогательных работ, % (ОНТП-01-91)

 

 

Виды работ	автономное АТП, эксплуа-тационный филиал	Производст-венный филиал, БЦТО, ПТК	ЦСП	СТО
Ремонт и обслуживание технологического оборудования, оснастки и инструмента
Ремонт и обслуживание инженерного оборудования, сетей и коммуникаций
Транспортные				-
Перегон автомобилей			-
Приемка, хранение и выдача материальных ценностей
Уборка производственных помещений
Обслуживание компрессорного оборудования
Итого:

Таблица 4.1. Категории автомобилей по габаритным размерам.

Категория	Длина, м	Ширина, м
I	До 6	До 2.1
II	Свыше 6 до 8	Свыше 2,1 до 2,5
III	Свыше 8 до 12	Свыше 2,5 до 2,8
IV	Свыше 12	Свыше 2,8

Примечание. 1. Для автомобилей и автобусов, длина и ширина которых отлича­ются от указанных в

таблице, категория устанавливается по наибольшему габаритному размеру (длине или ширине) подвижного состава.

2. Категория автопоездов определяется габаритными размерами автомобиля-тягача.

3. Сочлененные автобусы относятся к Ш категории

Таблица 4.2. Расстояние между автомобилями, а также между

автомобилями и элементами зданий на потах ТО и ТР, м*

Автомобили и конструкции зданий, между которыми устанавливаются расстояния	Категория автомобилей по габаритам
I	II и III	IV
Продольная сторона автомобиля и стена при работе без снятия шин, тормозных барабанов и газовых баллонов	1,2	1,6	2,0
То же, со снятия шин, тормозных барабанов и газовых баллонов	1,5	1,8	2,5
Продольная сторона автомобиля и технологического оборудования	1,0	1,0	1,0
Торцевая сторона автомобиля (передняя или задняя) и стена**	1,2	1,5	2,0
ТО же, до стационарного технологического оборудования	1,0	1,0	1,0
Автомобиль и колонна (с боку и с торца)	0,7	1,0	1,0
Автомобиль и наружные ворота, расположенные против поста	1,5	1,5	2,0
Продольная сторона автомобиля при работе без снятия шин, тормозных барабанов и газовых баллонов	1,6	2,0	2,5
То же, со снятия шин, тормозных барабанов и газовых баллонов	2,2	2,5	4,0
Торцовые стороны автомобилей	1,2	1,5	2,0

* Расстояние между автомобилями, а также между автомобилями и стенами на постах

механизированной мойки и диагностирования принимаются в зависимости от вида и габаритов

оборудования этих постов.

** При необходимости регулярного прохода людей между стеной и постом эти расстояния

должны быть увеличены на 0,6 м.

Таблица 4.3. Нормируемые расстояния для размещения слесарного

Оборудования, мм.

Расстояние	Оборудование с размерами в плане, мм
до 1000 X 800	свыше 1000 X 800 до 3000 X 1500	свыше 3000 X 1500
Между боковыми сторонами оборудования
Между тыльными сторонами оборудования
Между оборудованием при расположении «в затылок»			___
Между оборудованием при расположении Попарно по фронту			___
От стены (колонны) до тыльной или боковой стороны оборудования
От стены до фронта оборудования
От колонны до фронта оборудования

Примечание: Если габаритные размеры оборудования отличаются от указанных в таблице

пределов, то нормируемые расстояния принимаются по наибольшему размеру оборудования.

 

Таблица 4.4. Рекомендуемые способы хранения подвижного состава

(по ОНТП -01-91)

 

Тип подвижного состава	Назначение	Климатический район	Способ хранения подвижного состава
Легковые автомобили и автобусы	Маршрутные и таксомоторные пассажирские перевозки	Очень холодный, умеренно холодный, умеренный	Закрытый
Умеренно влажный, умеренно теплый влажный, умеренно теплый с мягкой зимой, теплый влажный	Открытый без подогрева
Жаркий сухой, очень жаркий сухой	Под навесом
Грузовые автомобили и автопоезда	Перевозка промышленных, строительных, сельскохозяйственных грузов, контейнеров	Очень холодный	Для автомобилей и седельных тягачей – закрытый; для прицепов и полуприцепов – открытый
холодный, умеренно холодный,	Для автомобилей и седельных тягачей на 30-40% закрытый, на 60-70% открытый с подогревом; для прицепов и полуприцепов – открытый
Умеренный	Открытый с подогревом
Остальные районы	Открытый с подогревом
Перевозка продовольственных грузов	Очень холодный, холодный, умеренно холодный	Для автомобилей и седельных тягачей – закрытый, для прицепов и полуприцепов – открытый
Умеренный	Для автомобилей и седельных тягачей на 30-40% закрытый, на 60-70% открытый с подогревом; для прицепов и полуприцепов – открытый
Остальные районы	Открытый без подогрева
Специальные автомобили	Пожарные и аварийные автомобили, скорая помощь	Все районы	Закрытый

Таблица 4.5. Расстояние между автомобилями, а также между